您好,不对,原值是不考虑那个处置资产减掉的,这个表都不考虑处置那个分录,处置在A105090表填的
固定资产处置转入了固定资产清理科目,这样累计折旧科目就为0了,那汇算清缴的资产折旧摊销及纳税调整明细表中的累计折旧、摊销额一列的数该怎么填呢?按照账面数0还是截止固定资产清理前的累计折旧数填?
会计在2021年的时候累计折旧全部计提了,没有残值,固定资产账面价值为0,2022年的时候,有把累计折旧冲销,因2022年没有累计折旧,造成了汇算清缴的时候,本年累计折旧为负数,无法填写,有没有什么办法去修正呢
固定资产年度汇算清缴本年累计摊销,因为去空调卖掉了,单项的本年累计折旧就是借方负了的,我是按实际贷方折旧额填写吗?
2023年全部固定资产报废,固定资产和累计折旧都为0了,那么2023年汇算清缴的A105080表资产折旧摊销纳税调整表,资产原值和折旧全部填0吗
2023年度销售了一项固定资产,汇算清缴的时候原固定资产的资产原值应该为0吧,另外累计折旧和累计摊销,怎么填,因为累计折旧为负数了
招待客户的旅游门票可以用吗
应交税费—应交增值税—进项税额 做了进项转出后,这个科目余额一直在贷方,年终也不处理吗?
四流一致的单据分别是谁提供呢?合同双方签,发票卖方开,物流单谁提供?如果我们买对方商品是要我们公司库管填的入库单还是对方公司库管提供的出库单?
开具的发票抬头,增值税专用发票和增值税普通发票税率都是13个点的 是一样抵扣吗 有什么区别呢
老师23年有两次投资款,以前会计记成往来了,还有办法调整吗
老师刚来这个公司收到这个应该怎么处理
税务系统显示公司法定代表人显示与非正常户公司存在关联。有什么风险吗
上个月别人给我们开的劳务开工票,代扣代缴的时候税太高了,这个票可能让对方冲红啊
需要在抖音卖货,请摄影师拍摄的费用怎么写分录?
你好!本月开发票收入686909.03本月进项发票成本1280816.36,本月需要成本532045.79那么剩余成本发票勾选吗?账务处理是什么?不勾选账务处理是什么?
小微企业没有105090表
原值是不考虑那个处置资产减掉的,这是什么意思
您好,A105080表:当年处置的资产,当年应该填写上处置的资产原值和其累计折旧 2.小微企业没有105090表那就不填了 这里您参考下https://zhuanlan.zhihu.com/p/628761879?utm_id=0
好的,谢谢
亲爱的朋友,您太客气了,祝您每天开心!