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老师,企业所得税弥补亏损明细表,当年境内所得额的数据,怎么跟资产负债表,利润表对不上啊,这里的数据应该怎么理解呢?

2024-04-27 16:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-27 16:40

你好,二者本来就不一致(因为口径的不同) 资产负债表,利润表是会计上的概念 而当年境内所得额,是税法的概念,当年境内所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减

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你好,二者本来就不一致(因为口径的不同) 资产负债表,利润表是会计上的概念 而当年境内所得额,是税法的概念,当年境内所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减
2024-04-27
你好 你的没有 你们都模糊了
2020-10-21
你好,这个表应该不用自己填吧?这个是根据以前年度的汇算清缴的表格来的。
2024-05-29
您好 企业所得税弥补亏损明细表里的当年境内所得额是主表的净利润
2021-05-22
同学你好 是这样理解的哦
2023-01-12
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