请问老师，2022年 6万元的桌椅，放到业务成本-其他了，但是2023年财务冲减了业务成本-其他6万，重新放到了固定资产-科目，并且补提了2022年折旧，请问企业所得税汇算清缴怎么调整。
同学你好，在2023年汇算清缴的时候要对固定资产折旧内容进行调增
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请问老师，2019年确认主营业务成本，但是没有发票，大概预估了一个成本5万元，2022年收到发票，确认成本为4万元，冲减了1万元的2022年的成本，请问老师这样处理对企业所得税汇算清缴有什么影响
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请问老师，公司2022年的会计账务上计提了2000元的企业所得税，但是2023年在做2022年汇算清缴的时候，我把部分固定资产作为一次性加速折旧申报了，由于这个调减，最后我需要缴纳的企业所得税只缴纳500元而已。由于固定资产加速折旧，最后企业所得税少缴纳了很多，这样会计账务上需要去调整什么吗
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2022年，我做了一笔暂估分录，金额100 借：主营业务成本100，贷：其他应付款100，这100的成本没有发生，则在2022年汇算清缴时把100调增，调出交所得税。 请问老师，2023年我怎么做账务处理，把其他银行付款100冲掉，不然总是挂着
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请问老师，比如：账面存货100万，企业在2022年计提存货跌价准备20万元，期末存货账面价值80万。2022年企业所得税汇算清缴调整20万，因税务不认可。然后2023年这批存货出售了，结转成本的时候：借 主营业务业务成本 80万 贷 库存商品100万 贷 存货跌价准备-20万。这样做分录对吧。23年出售后，再把20万条增。这不是给某些年底调整企业所得税提供空子了么。假如企业效益不好，亏损那就多提一些存货跌价准备，反正条增后亏损，等到效益好的时候，再冲回，企业所得税汇算清缴就调减了。 这样给企业一个调整的空间了呀？
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请问老师，2022年 6万元的桌椅，放到业务成本-其他了，但是2023年财务冲减了业务成本-其他6万，重新放到了固定资产-科目，并且补提了2022年折旧，请问企业所得税汇算清缴怎么调整。
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朴老师，我公司24年和25年的账是代理记账做的，我26年入职我公司，老板让我理24年和25年的账（重新做账），我在理24年的账时发现24年需要交27元的印花税，但是24年只交了17元的印花税，我打算更正申报印花税，按正确的27元申报，那我现在重新做账，计提还是按照27元来计提？另外我在理25年的账时发现25年需要交12的印花税，但是25年实际交了31的印花税，我也打算按照正确的12元更正申报印花税，那我做账就按照正确的12元来计提？
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2023年，借：业务成本 -6万 借固定资产6万，分录已经做了呀。并且补偿计提了2022年7-12月的折旧6000元，因为是2022年6月购买的，请问2023年企业所得税怎么调整，在那个表调整。是否需要调整。
同学你好，正常操作应该是调整2022年的申报表。2023年的账务处理应该贷以前年度损益6万，借固定资产。借以前年度损益6000，贷累计折旧。然后把以前年度损益全部结转到本年利润。这样一来回影响增加54000的利润。 那按照你这样操作的情况下，其他业务成本和累积折旧你要是都在2023年利润表体现。那汇算所得税的时候你不用再特别调整。要注意的是折旧这张表上针对这固定资产的账面数跟税收数填写一致的话，后期估计会被税务怀疑折旧年限的事情