请问老师，2019年确认主营业务成本，但是没有发票，大概预估了一个成本5万元，2022年收到发票，确认成本为4万元，冲减了1万元的2022年的成本，请问老师这样处理对企业所得税汇算清缴有什么影响
你好，你需要调整的，调增1万块钱，不允许抵扣。
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老师您好！请问一下。比如我公司是小规模，去年年底暂估成本10万元，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。在今年汇算清缴之前收到了发票。借：主营业务成本-10（红冲），贷：应付账款-10万，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。借：利润分配-未分配利润10，贷：应付账款10，这样做对吗？
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请问老师，2019年确认主营业务成本，但是没有发票，大概预估了一个成本5万元，2022年收到发票，确认成本为4万元，冲减了1万元的2022年的成本，请问老师这样处理对企业所得税汇算清缴有什么影响
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老师我咨询一下，比如我的2022年异地项目签得合同造价是10万（不含税），情况一：我2022年12月开出了5万的发票，2022年12月收到成本发票4万，我预交企业所得税就按照5-4=1 ，1万乘以千分之2去预交企业所得税。情况二：2022年12月开出发票5万，支出成本费用4万，对方还没有给我开成本票但是在今年汇算清缴之前会给我开出来，我预交的时候可以按照5-4=1，1万乘以千分之2预交吗？
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老师，请问一下，2022年多结转了成本100元，这个月发现了，我们去修改了2022年汇算清缴表。多结转朵朵成本是2022年的库存，在2023年才把销售确实收入。收入是200， 请问一下：2023年我如何做账呢 借：库存商品100 贷：主营业务成本100 借：银行存款200 贷：主营收入200 借：主营成本100 贷：库存商品1000 这样对吗
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老师你好，企业去年账里预支了8万元成本，但是今年汇算清缴之前只取得了5万元的成本发票，然后没取得的3万元在汇算清缴的时候调减成本并交了企业所得。一般来说汇算清缴应该是调表不调账，请问像这种汇算清缴调减成本的情况需要调账嘛？
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