首先,对于冲红发票未入账的情况,需要进行冲红发票的账务处理。具体分录如下: 借:原材料(或相应的成本或费用科目,根据实际业务确定) 借:应交税金-应交增值税(进项税额)(红字)(表示冲减原来错误计入的进项税额) 贷:应付账款(或其他应付款科目,根据原发票的对方单位确定) 这里用红字冲减原来的进项税额,是因为原始发票的进项税额已经被国税系统扣除,现在冲红是为了纠正这一错误。 对于更正后的蓝字发票,按照正常的记账方式记录即可。 处理由于国税系统已经根据原发票扣税的情况。由于原发票并未入账,但税款已经扣除,需要在账面上体现这一税款支出。因此,可以新增一笔分录来记录这一税款支出: 借:税金及附加(或相应的税款支出科目) 贷:银行存款(或现金科目,根据实际支付方式确定) 最后,完成冲红发票的操作。在开票系统中进行冲红操作,并打印出冲红发票。冲红发票的票面金额应为负数,用于抵消原发票的金额。

老师你好,我们公司18年开的一张发票,当时没有入账,但忘记作废了,现在怎么办?可以直接红冲吗,10万元的
老师,我有一张21年12月开的发票,当时是开错了,也没有做账,没有作废,没有红冲,现在应该怎么做呢
老师好,之前有一笔开错的发票没及时作废,也没入账,但报税的时候直接扣税了,导致账上应交税金借方一直挂账,现在把原来的发票冲红了,怎么把分录做平,谢谢
老师好,2022年开错的一张发票,没有及时作废,导致扣税,现在开票冲红时发现当时这张票没有入账,怎么把分录做平啊
老师好,2022年开错的一张发票,没有及时作废,导致扣税,现在开票冲红时发现当时这张票没有入账,怎么把分录做平啊。 账面没入账,但国税系统按税盘上的比对直接扣款了,我现在开冲红,怎么做账,谢谢
包装纸之前做费用已入账,多种包装纸混起来,也分不清单价,现在要处理掉,直接在线上店铺售卖,应该如何做入库,账务成本费用怎么处理
老师,琪我学习长期股权投资,有一个按公允价值的来计量的老师,麻烦问下,公允价值是个啥意思?还有资产损益是个啥类下的科目呢?
请问服务收入,员工工资作为成本,我可以2.3.4月计提劳务成本-工资,然后5月再把2.3.4.5计提的劳务成本结转为主营业务成本吗。因为5月份才有收入
请问收入是服务,那提供这笔服务收入的员工,工资可以作为成本,那公司给他购买的社保也可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
直播间送粉丝的产品怎么做分录?谢谢老师
请问收入是服务,员工工资和社保可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
公司有三个部门,两个盈利部门,一个办公室后勤,领导问房租按多少比例分摊,老师有建议吗
请问小规模1.2.3月分别有收入,成本我可以一起做到3月吗?还是每个月都要做成本
应收会计 应付会计 费用会计,在国企财务共享中心哪个更有价值和发展前景,为什么
建筑服务预收款,不征税的发票,后期开正式发票后,前边开的不征税的发票还需要红冲吗?