有间公司前会计做的收入都是假账，老板不注销公司，现在我只记费用的账，实际上没收入，但账面上资产和存货都不是真实的，我应该怎么做？

这两个科目都没余额了

存货做盘亏盘盈，借待处理财损益 贷库存商品， 借营业外支出或是管理费用 贷待处理财产损益。

做两笔分录吗？

对的是的，是这么说的。

摘要怎么写？

发生盘亏，处理盘亏。

这个月员工甲只在A公司扣了社保，没发工资，分录怎么做？我原来做的分录，账上一直挂着个其他应收款。

那他实习有工资吗？

你好，他实际有工资吗？

有的，在B公司发了

个人负担的社保A公司给他承担做工资就行

分录怎么做？

借管理费用工资/社保 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬工资 贷其他应付款 借应付职工薪酬社保 其他应付款 贷银行存款

这样的话应付职工薪酬余数变了负数

不会变成负数，你可以带进数据去试一下的。

1.借:管理费用-社保费930.49 贷:应付职工薪酬-社保费930.49 2.借:应付职工薪酬-工资419.55 贷：其他应付款-工资419.55 3.借应付职工薪酬-社会保险费930.49 其他应付款-工资 419.55 贷:银行存款1350.04

其他应付款二级科目改，改成个人负担的社保。

改了，那结果是应付职工薪酬余额-419.55

后一步，借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资419.55。