演示账套

咨询一下我有一个客户现在税务局要求我们现在自查是否应该享受小微企业的优惠政策 2020年资产负债表中其他应付款期末余额在借方导致全年资产总额低于5000万被认定为小微企业其实在账务中都是合理的资金往来绝大多数都是转给股东了付大于收导致出现其他应付款负数您看这个有什么好方法给改过来吗而且资产还别超5000万还不能改到其他应收款里边一旦改到其他应收就超出5000万了而且金额特别大您看有什么好办法能处理这个问题吗

2024-04-28 15:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-28 15:21

这个其他应收负数说明是其他应付

齐红老师解答 2024-04-28 15:22

应该是说其他应付是负数是其他应收款，那可以确认收不回来了，做坏账，转营业外支出

快账用户3756 追问 2024-04-28 15:24

那要是转营业外支出没有相关的发票可以吗

齐红老师解答 2024-04-28 15:27

正常这个没有发票可以

快账用户3756 追问 2024-04-28 15:31

金额比较大也是可以的是吗然后还有就是禁不禁得住税务局查呢

齐红老师解答 2024-04-28 15:33

看你们实际情况了

快账用户3756 追问 2024-04-28 15:35

转营业外支出资产不会增加会有税款产生吗

齐红老师解答 2024-04-28 15:36

没有税金增加的了

快账用户3756 追问 2024-04-28 15:38

好的好的谢谢您！

齐红老师解答 2024-04-28 15:39

不客气的了，工作顺利

这个其他应收负数说明是其他应付

2024-04-28

同学你好，可以入实收资本，3000万元，其他应付款负数，3000万元。这样可以做到资产不增加。但是这样做显然是不合理的。不过，也只有这个办法，可以两全其美了。

2022-01-10

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