咨询一下 我有一个客户现在税务局要求我们现在自查是否应该享受小微企业的优惠政策 2020年资产负债表中其他应付款期末余额在借方 导致全年资产总额低于5000万 被认定为小微企业 其实在账务中都是合理的资金往来 绝大多数都是转给股东了 付大于收 导致出现其他应付款负数 您看这个有什么好方法给改过来吗 而且资产还别超5000万 还不能改到其他应收款里边 一旦改到其他应收就超出5000万了 而且金额特别大 您看有什么好办法 能处理这个问题吗

应该是说其他应付是负数是其他应收款，那可以确认收不回来了，做坏账，转营业外支出

那要是转营业外支出 没有相关的发票 可以吗

正常这个没有发票可以

金额比较大 也是可以的 是吗 然后还有就是 禁不禁得住税务局查呢

看你们实际情况了

转营业外支出 资产不会增加 会有税款产生吗

没有税金增加的了

好的 好的 谢谢您！