您好,是的,没有留抵进项的话就是这个计算,分子是实缴的增值税
增值税的税负等于应交增值税/当月不含税销售收入,那这里的应交增值税是指销项-认证勾选平台上的进项税额?还是指销项-认证勾选平台上的进项税额-高铁抵扣进项-航天抵扣进项?
内销企业算全年增值税税负是(总销项-总进项+进项税额转出)/总不含税收入 这公式么?假设没有进项留抵的情况下。 出口企业算全年增值税税负是【(总内销销项+出口免税收入*征收率)-(总进项-进项税额转出)】/(内销不含税收入+出口免税收入) 这公式么?
老师,想问下:我们本月有进项税额转出,在NC系统上做账体现的是要交税(根据公式:当期应纳增值税额=当期销项税额-当期进项税额+“当期进项税转出额”)。而申报表上一般是针对收入计算出销项税交税,不知道如何体现出进项转出金额交税,又不能随便增加收入额
每个月交或不交增值税,我都结转应交税费/应交增值税/进项税额和应交税费/应交增值税/销项税额,通过应交税费/应交增值税/转出未交增值税,再结转至应交税费/未交增值税。当月进项税额大于销项税额,就应交税费/未交增值税为借方余额,当月销项税额大于进项税额,就应交税费/未交增值税为贷方余额。
老师当月进项税额大于销项税额,假如进项1000,销项500,当月是不是我要结转借:应交税费/应交增值税/销项税额500 贷:应交税费/应交增值税/进项税额500 然后进项税额余额500,和增值税纳税申报表上期末留抵税额一致
水利建设专项收入的计税依据是什么
老师,请问这样子 我的资产负债表正确了吗
为啥我申报企业所得税 提示显示没有申报的税种,营业收入,营业成本 利润总额都没有填写呢,6月份利润表累计有净利润的20多万呢
没有内销,只有外销货物申报增值税只填附表一免税18行未开具发票销售额,还有增值税减免税申报明细表出口免税序号1填6月关单收入,就这两张表需要填?首单没有退下来,附表二需要填吗?
企业会计准则,季度申报,利润表,本期金额和上期金额各填什么?
各位老师大家好,如果一个企业账务连年亏损,会引起什么影响呢,请老师们指点一下,谢谢
老师你好,小规模公司,上一个代理记账公司财务这个月交给我这家公司,正要报季度税,那请问我在新的软件里建立财务帐套,是建立第四期还是第六期?
线上卖货,收款方式线上,挂的预收款,线上买家5个需要票开了5张票9000元,,可以填一张凭证?不要每一个发票填一张凭证吗?
你好老师,我公司收到一张个人劳务费发票,代扣代缴个人所得税,怎么申报,申报流程怎么操作?
总分类账根据什么登的,老师
要不要加进项税额转出啊
如果要那为什么借原材料贷进项税额转出 是是算多交税呢
您好,项税额转出要加上的, 2.不是多交税,是这个进项税不能抵扣,只能是进成本, 原来在借方,现在在贷方,没有多交
那考虑到税负预警值不是要补1的进项票进来啊 10-(5-1+1)=5不是多交了1就是进项转出的金额啊 就是补1的进项是交给供应商的增值税
您好,没有多交,有1是本来就能抵扣的嘛 ,比如退货了,或用于员工福利了