你这边收到附件后先把发票勾选了，普票和专票先入账，然后根据银行流水做付款凭证，这样我的固投也能报了，你的产能根据开票额倒推，材料发票上个月没有开给工业，你先做个原材料暂估入库吧，工资表跟我这边发给你的，别忘记调整计提数 老师 他是说 上个没有暂估 所以先把上个月的暂估了吗

请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问，请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢？

老师你好。我们是小规模纳税人，2023年底进行了费用暂估，1-2月份陆续收到了发票，但有以下几个问题： 1、有一个装修的费用，没有收回发票，这个该怎么处理？直接红冲吗？ 2、有一部分费用没有暂估，但是收到发票了，金额也不小，怎么做账？ 3、以上问题都做好张后，在汇算清缴中，2023年的年度财报该怎么填？ 毕竟是2024年的凭证，2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗？ 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税？ 还是说我先把去年的帐调好了，做完汇算清缴后再做第一季度的凭证？ 不知道我表达的够不够清楚，第一次自己做汇算清缴，有很多都不懂，请老师指点

你这边收到附件后先把发票勾选了，普票和专票先入账，然后根据银行流水做付款凭证，这样我的固投也能报了，你的产能根据开票额倒推，材料发票上个月没有开给工业，你先做个原材料暂估入库吧，工资表跟我这边发给你的，别忘记调整计提数 老师 他是说 上个没有暂估 所以先把上个月的暂估了吗

@宋生老师，第一季度跟踪审计报告期间是1月-3.31日前，我们在4月5日正式出报告定稿，被审计单位固定资产25年2月28日最终验收，因为他们这批设备是国拨资金指定购买的，现在国拨资金没有拨下来，他们没有入账也没有计提折旧，也没有取得发票，也没有付款。据了解，财务说他一个人负责20多个基建项目，只有业务部门把设备验收资料和合同提供过去，他们才能暂估入固定资产提折旧。他说他现在不好做暂估，也没做过暂估，他们计划是6.30日这个项目要竣工，我的意思是现在不要暂估固定资产了，等到他们付款，取得发票然后入固定资产计提折旧，这样的话对事务所有没有风险？

@宋生老师，别的老师不要接。第一季度跟踪审计报告期间是1月-3.31日前，我们在4月5日正式出报告定稿，被审计单位固定资产25年2月28日最终验收，因为他们这批设备是国拨资金指定购买的，现在国拨资金没有拨下来，他们没有入账也没有计提折旧，也没有取得发票，也没有付款。据了解，财务说他一个人负责20多个基建项目，只有业务部门把设备验收资料和合同提供过去，他们才能暂估入固定资产提折旧。他说他现在不好做暂估，也没做过暂估，他们计划是6.30日这个项目要竣工，我的意思是现在不要暂估固定资产了，等到他们付款，取得发票然后入固定资产计提折旧，这样的话对事务所有没有风险？