你好，老师，小规模企业筹建期，老板让我付款但没有发票（复印、买锁等小商品、吃饭）。我应该怎么做账[捂脸]

您好，照样做账，银行存款的余额要保证一致的，这些没有发票的单独设一个科目管理费用-办公费（无票），年度汇缴时纳税调增就可以了

2024-05-07

同学，你的材料当地时是暂估，现在红冲掉，再做一张有发票的分录

2023-07-07

学员您好，首先你没发票入账税务上是根本不承认的，风险很大结转成本你就做分录借：其他业务成本贷：库存商品而且你如果按照你上面的账务处理的话，没必要结转成本，因为你没确认收入

2022-01-16

对于这种情况，你可以按照以下步骤进行处理：首先，确定该试剂在2022年是否已经实际入库使用。如果已经使用，2022年当时应做暂估入库处理，虽然当时没有收到发票，但货物已经收到并使用，需要进行账务反映。当时的暂估入库分录为（假设不考虑相关税费）：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——暂估应付款 3915 在今年发现问题并取得发票后，先冲销之前的暂估分录：借：原材料/库存商品 -3915 贷：应付账款——暂估应付款 -3915 然后，根据发票再做正式的入账分录：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——对方公司 3915 由于之前已经付款给对方公司，但款项是付给了法人个人账户且未转到公司账户，这部分需要从法人处收回款项并存入公司账户，或者与法人协商其他解决方案，以平账。如果该试剂在2022年实际并未使用，也未做暂估入库，那么今年可以直接做分录（假设不考虑相关税费）：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——对方公司 3915 同时，记得向法人收回之前支付的款项并存入公司账户，或者与法人协商其他处理方式。另外，建议公司完善内部管理流程，确保今后发票的及时收取和账务处理的准确性。

2024-06-28

你好，收到发票的时候，先做调整分录借；预付账款，贷：管理费用然后根据发票入账借：管理费用，贷：预付账款

2023-04-16