老师你好。请问我们建筑小规模公司，补交22年的企业所得税，如何写分录呢？
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
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你好，老师，请问一下，我公司补交22年企业所得税分录是不是这样做，我们是小企业会计准则
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老师，我们公司查出前几年的成本票有问题，小规模公司，需要补企业所得税，请问老师，这种，怎么做分录呢。税已经补完了
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老师请问我们公司是小规模纳税人，补交了去年的企业所得税，还有滞纳金，请问怎么做分录
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你好老师，我公司是小规模企业，因22年暂估成本，在23年汇算清缴时未取得发票，导致22年少交了企业所得税2200，在23年10月份补交了22年的企业所得税，我想请教下这个以前年度损益调整后，报表怎么填写，谢谢老师
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老师你好。请问我们建筑小规模公司，补交22年的企业所得税，如何写分录呢？
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那我3月还计提了，企业所得税6万，借税金及附加6万，贷应交税费~企业所得税6万，要不要冲红呢？还是4月直接缴纳
那个不能计入税金及附加，需要红冲掉，按我说的做
好的，冲红分录把原来的分录复制，后面金额写为负数就行对吗？
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 老师这个分录摘要写什么合适呢？
补计提22年的所得税
补23年企业所得税这是这个分录吗？借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 缴纳时，借：应交税费~企业所得税 营业外支出~滞纳金 贷银行存款 对吗？
是的，就是那样做的哈