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老师,公司把小规模经营期间取的专票,在成为一般纳税人经营期间抵扣了,我们应该怎么处理

2024-05-09 16:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-09 16:43

您好您现在要进项税额转出是吗

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快账用户1276 追问 2024-05-09 16:44

是的需要进项转出

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齐红老师 解答 2024-05-09 16:46

这个直接在申报的时候在附表二里面做转出就可以

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快账用户1276 追问 2024-05-09 16:48

那如果是上年做的抵扣能否在2024年最近征期内转出

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齐红老师 解答 2024-05-09 16:48

没问题可以在2024年里面转出

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快账用户1276 追问 2024-05-09 16:49

如果税务发现查到企业会有什么问题吗

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齐红老师 解答 2024-05-09 16:49

没事,查到你都转出了就没事

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相关问题讨论
您好您现在要进项税额转出是吗
2024-05-09
当企业从小规模纳税人转为一般纳税人后,对于小规模纳税人期间取得的专票,不能进行抵扣。 处理方法如下: 可以将这些专票从待抵扣系统中清理出来,单独建立台账进行登记管理,注明为小规模纳税人期间取得不能抵扣的专票,避免与一般纳税人期间可抵扣的专票混淆。 无需进行任何账务上的抵扣处理,因为小规模纳税人期间取得的专票不能用于一般纳税人期间的进项税额抵扣。
2024-10-24
同学,你好 不可以的
2025-01-04
小规模期间已经申报过销售收入就不能抵扣了,没有申报就可以抵扣
2024-08-06
这个是不能够抵扣的。
2025-05-27
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