请教老师，我们是建筑劳务公司，23年年末应付账款余额为一千万，其中临时用工费六百多万，24年陆续发放完毕，这种情况，本来我提前做好的财务报表年报跟四季度报表累计数是一致的，您说我需要再把财务报表改一下吗？
您好，这个的话，是最好修改一下的，建议修改
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老师您好！公司2020年发生一笔业务：外找张三给客户维保，付张三3万。实际应是劳务队王景辉的合同义务，因此应从王景辉工费中扣除，即 借：应付账款——劳务队王景辉 3万 贷：其它应付款——张三 3万 借：其它应付款——张三3万 贷：银行存款3万 但是当时会计错误地记账： 借：工程施工——其他直接费（维保费）3万 贷：银行存款3万 如此，重复地确认了工程成本。 这笔错账昨天才发现，2020年12月税已经报出，不可更改。因此，我们采取的办法有如下两种： 1.在2021年元月份红冲，但是会影响元月份的当期损益 2.作为资产负债表日后调整事项——前期差错更正处理，即调整年初余额 借：应付账款——劳务队王景辉3万 贷：其它应付款——张三3万 借：其它应付款——张三3万 贷：以前年度损益调整3万 借：以前年度损益调整3万 贷：盈余公积——法定盈余公积0.3万 利润分配——未分配利润2.7万 应交税费——应交企业所得税0（因2020年度亏损，故不涉税） 老师，我的处理是否正确，请予指导，谢谢！
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老师您好，我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表（资产负债表、利润表）更改的，因为当时汇算清缴的时候有点问题，就先按大概数字申报了，现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样，收入成本费用以及合计数都一样，但是里面的应付账款，应付职工薪酬，还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样，老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样
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建筑劳务公司发票增百万版，今天第三次去找税务，提前联系了税务管理员，去了看税管员在看公司的资产负债表，财务报表昨天去大厅更正了，改的固定资产，公司去年9月开始经营，去年和今年的固定资产全部做成了费用，发票增版必须要有固定资产，就改了账，改成借：固定资产，贷：管理费用（负数），又借管理费用，贷累计折旧，财务报表一直跟软件系统对不上，然后去改的今年财务报表改的借固定资产，贷其他应收款科目，今天到了税务局，那个税务老师正在看我的财务报表，说我们没有固定资产，我说今年入的，他说有部分就着数，喊我准备了些资料说把资料准备齐了就下来查账，请问这个会稽查吗，税务报的报表跟我系统数据对科目期末数大都对不上会被查那个吗，每个月的财务报表都对不上
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请教老师，我们是建筑劳务公司，23年年末应付账款余额为一千万，其中临时用工费六百多万，24年陆续发放完毕，这种情况，本来我提前做好的财务报表年报跟四季度报表累计数是一致的，您说我需要再把财务报表改一下吗？
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应该怎么修改呢？
这个的话，是应付账款，这个保持一致就可以
老师，没明白，整体修改资产负债表吗？
对啊，修改存货和应付账款
应付账款的余额跟现在24年4月份的余额一致，是这个意思吗？
嗯对，是和这个意思的了
别的不变吗？
别的是不需要变的
我的应付账款是陆续用现金发放的临时工工资，那是不是应该修改货币资金呀
那部需要，货币资金，这个只要和对账单一样就行
就是人为的改一下应付账款余额，对方科目我应该改在哪呢？
我们库存商品为零
嗯对，未分配利润，或者存货
借方应付账款，贷方未分配利润，但是账不用动，对吗？
嗯对，是这意思的了
老师，你厉害！同样的，其他应收款也可以用这种方式改，对吧
没事的，理解了就好的
老师，我现在利润分配是借方200万，如果按照刚才的改，就变成贷方400万了，这样可以吗？
对，然后存货也增加