采购货物，不含税进货价100，已付款100，供货商未开发票，允诺以后开票时再付税款，，，，分录怎么做？

1.请问老师如果当月采购货物，货物已到，收的发票比已付货款多是不是这样做分录 借：库存商品 应交税费-进项税 贷：银行存款 应付账款（收到发票未付款的部分）

一般纳税人购进商品，款已付。货物发票由供应商开具，发票已收到；运费发票由物流公司开具，发票未收到；收到货物发票但未收到运费发票时会计分录怎么做呢？ 进项税额是什么时候确认呢？

采购商品已付款，货已发，进项发票还未开进来，此商品又卖出，货已发，客户未付款，所以发票也暂未开给客户，请问这个怎么做账？

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

老师，你好！请问企业货到发票未到，我可以不暂估入库，直接按照货物准确的成本价入库，等到后期来发票了，只要再做一笔进账税，这样可以吗？ 来了货 借：库存商品 100 贷：应付账款100 发票来了 借：应付账款100 进项税费13 贷：银行存款113