老师，我把去年的应收账款少做了一笔，销项税也少做了，现在要调整，怎么去调整呢？年度汇算也做了。

啊，我的审计也做了，有点麻烦

你好，你申报上是对的吗

申报营业收入是对的

我这个改的话只影响资产负债表，和利润表没关系

你好，你的意思只影响应收账款和应交税费，不影响主营业务收入吗？

就是，收入是做对了的，只是应收和销项税同时少做了

这样子的话你只要补一个分录就可以了

老师 我补到去年去，还是今年呢？这个分录怎么补呀

你好！借应收账款 贷应交税费-应交增值税-销项税额 做到今年就可以了

好的，谢谢老师