第一年亏损了402923.84元，第二年亏损了891257.23元，第三年盈利了3690878.91元，请问第三年年底的计提法定盈余公积和弥补亏损的会计分录怎么写？
你好，弥补亏损不需要做账务处理 借利润分配盈余公积 贷，盈余公积，3690878.91-891257.23-402923.84）*10% 借，利润分配未分配利润， 贷，利润分配盈余公积。
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公司第一年盈利提取了法定盈余公积，第二年公司亏损要注销，怎么处理
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3.金当公司2019年初未弥补亏损有200000元，本年实现净利润300000元。年末，公司决定用法定盈余公积100000元弥补亏损，剩余亏损以利润弥补。公司按10%的比例提取法定盈余公积，宣告发放现金股利60000元。【要求】编制如下会计分录：(1)结转本年实现的净利润；(2)用法定盈余公积弥补亏损；(3)用利润弥补亏损；(4)提取法定盈余公积；(5)分配现金股利。
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你好..2022年第一季度亏损..第二季度盈利的覆盖不了第一季度的亏损..第二季度也不计提所得税.. 第三季度的利润合计全年是有盈利的计提所得税..第四季度是亏损的..那第三季度计提的所得税应该怎么减少呢
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老师，请问一下，企业所得税年报，弥补以前年度亏损，比如第1年亏损60，第2年亏损50，第3年亏损40，第4年亏损30，亏损总共合计180，最后一年不亏损了，盈利了100，最后一年的所得税年报弥补亏损那张表里面显示的亏损合计还是180，为什么没有减去盈利的100，剩余80来弥亏呢？
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第一年亏损了402923.84元，第二年亏损了891257.23元，第三年盈利了3690878.91元，请问第三年年底的计提法定盈余公积和弥补亏损的会计分录怎么写？
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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借，利润分配未分配利润， 贷，利润分配盈余公积。这个分录的金额也是上面那个吗？
对的是的，是一个金额的，这个是结转。
为什么弥补亏损不需要做账务处理啊
你好，弥补亏损，这个是利润分配，未分配利润 之前开业到现在的累计的盈利都在未分配利润里面，再怎么做，他也是在这个里面。
以后年度如果再有弥补亏损就要做分录了吧
你好，不需要的，不用做。 弥补亏损，不需要做账务处理。
我可以只做贷，盈余公积，3690878.91-891257.23-402923.84）*10% 借，利润分配-未分配利润吗
不可以的，按照正确的来
为什么必须要有利润分配-盈余公积呢
你好，因为体现了计提