老师，想咨询一下之前签的合同融资租赁设备，去年已经入账了，但是租金一直都没有付，发票也没有，所以要把这个合同撤销，这个月我把去年度有关这个设备分录都冲红了，就相当于这个业务从未发生过，那2023年年度汇算清缴时，这台设备还要算在资产里面吗？

折旧也冲了，固定资产入账分录也冲了，包括每个月确认的未确认融资费用也冲了

你好，那就不要放进去。

老师，那现在报税务局的年度财务报表和我用友软件里的年报不一致，因为是这个月才改的账，有关的费用我计入到了利润分配这个科目，执行小企业会计准则

你好，年财务报表和去年第四季度的应该是一样的，你账务处理做到了今年还是去年？

账务处理是今年5月份才做的

哦，那年报和去年第4季度是一样的。

老师，去年第4季度是把资产加进去的，汇算清缴减去了，怎么会一样的

可是你做的是利润分配，未分配利润不是吗？汇算清缴之前调整了。

老师，您说的第四季度报表，2024年一月份就已经报过了，可是我现在改的账呀

你好，105080这个表格第一列填写原值，第二列填写账上折旧的金额，第三列和第一列填写一样的，第5列0，第6列0，第8列和第三列一样纳税条。

老师，改了账我现在是年度财务报表和汇算清缴一致

不是的，我的意思是第4季度的和年财务报表是不是一样？

但是税务局年度报表和用友中的年报不一致，也跟之前季度报表也不一致，这样有没有影响

有 季度的必须和年报是一样

老师，那意思是我季度的财务报表以及所得税预缴表必须一致，那我之前问的以为老师说是只要年度正确就行，季度的不用改

对的是的，必须是一样的。

那我得把去年报的财务报表以及所得税预缴表整个一年的分四次报的表一共八张，都改了不会引起税务局预警吗？