老师，想咨询一下之前签的合同融资租赁设备，去年已经入账了，但是租金一直都没有付，发票也没有，所以要把这个合同撤销，那账该怎么改呢

老师，我的账是这样做的 借：固定资产 —— 融资租入固定资产 未确认融资费用 贷：长期应付款 —— 应付融资租赁款 以后每年收到租金冲销长期应付款，和每月冲未确认融资费用。 老师这是去年三月份做的，您的意思是我这个月直接把有关这个设备的分录都要反方向冲回吗？

您好，是的，红字负数冲红，不反向冲红

老师，红字负数冲红和反向冲红有什么区别？

我们一般在做账的时候，如果是错误的凭证都是红字冲红，反向冲红看数据时数据会不精准

老师，意思是我去年有关这台设备做的一切分录包括每个月的未确认融资费用这些分录都一模一样再写一遍，只不过金额为负数

是的，就这么操作吧

老师，2023年的汇算清缴还没报呢，那这台设备的一切费用报进去吗？财务费用还有设备折旧等等这些费用

报啊，你之前的季度报表已发，你这汇算清缴先按之前的折旧报吧

那2024年的再做修改吗？我之前问的一个老师，她说有关这个设备的一切费用就不用再报了，季度报表也不需要修改了，只要年度报表对就行

您好，23年的就不用调整了，按之前入账的报送的做汇算清缴，24年继续折旧摊销

老师，2024年的继续折旧摊销？

不好意思，弄混了，24年不用修改，23年调掉报表就行

老师，您刚刚回复说23年调报表进行，上一条回复23年不用做调整，到底需不需要调整呢