请问小企业会计准则下，23年暂估90万的人工成本，现在收到了95万的劳务发票，但是已经做完了23年的汇算清缴，现在应该怎么做这个账务处理呀？汇算清缴需要更改吗？
您好，这个的话，是最好修改汇算的表的这个的
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老师，建筑企业在21年暂估部分成本，22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估，汇算清缴前还三百万未到也未调増，汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估，八月份已经冲完，但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税，那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
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老师 22年12月底 企业暂估了50万 现在23年2月 当然暂估的50万成本票来不了 只能来20万的票 剩下的30万汇算清缴的时候缴税 我想问下 现在账务要怎么处理 要反结帐到12月份凭证重新做嘛？
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我是一家小微企业，小规模纳税人，去年有一笔材料暂估十多万，本来以为汇算清缴结束前能拿到发票（已经做完了去年的汇算清缴），现在老板又说拿不到发票，请问我该怎么处理好呢
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我方企业2023年6月在收到对方漏给的2022年成本发票10万， 税局的做法是要求把成本票10万计算在2022年企业所得税汇算清缴里，并更正申报。 我方企业2022年账务已经扎帐，这个成本发票在小会计会计准则里该怎么做
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老师，我公司21年有一笔30万暂估成本，没有取得发票，一直以来也没有纳税调增，那我在23年汇算清缴是调增，账务处理该怎么做？要把暂估冲掉吗？（适用小企业会计准则）
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利润表中的净利润本年累计是不是跟科目余额表中的本年利润累计数据一样
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有没有最好不改汇算清缴的方法呀，改的话就要退税了
肯定需要改的，因为主要是有差额5万，这个地方
这5万不能计入24年吗？
对，这个的话是不能的
为什么呀
因为他是23年的业务，而不是说是24年的业务这个
但是票是24年的呀
是啊，但是是属于5月份汇算清缴前取得的，所以才要修改的
有不用改汇算清缴的办法吗？ 我们是小企业会计准则
这个真没有的，建议还是正规一些的。。
好叭 我问一下 我们应该不能改汇算清缴，不然退税麻烦也很大，还是改的汇算清缴导致的退税 虽然我们业务是清清白白的，但是我们税务局不好说话 老爱挑毛病
那应该是你们专管员，不好说话吧这个
嗯嗯 是的 还是想问可不可以就是 先冲23年的暂估，然后再按发票入账，不改汇算清缴
也可以，但是这样主要是怕他找麻烦