请问小企业会计准则下，23年暂估90万的人工成本，现在收到了95万的劳务发票，但是已经做完了23年的汇算清缴，现在应该怎么做这个账务处理呀？汇算清缴需要更改吗？
您好，这个的话，是最好修改汇算的表的这个的
-
Q
老师，建筑企业在21年暂估部分成本，22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估，汇算清缴前还三百万未到也未调増，汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估，八月份已经冲完，但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税，那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
-
Q
老师 22年12月底 企业暂估了50万 现在23年2月 当然暂估的50万成本票来不了 只能来20万的票 剩下的30万汇算清缴的时候缴税 我想问下 现在账务要怎么处理 要反结帐到12月份凭证重新做嘛？
-
Q
我是一家小微企业，小规模纳税人，去年有一笔材料暂估十多万，本来以为汇算清缴结束前能拿到发票（已经做完了去年的汇算清缴），现在老板又说拿不到发票，请问我该怎么处理好呢
-
Q
我方企业2023年6月在收到对方漏给的2022年成本发票10万， 税局的做法是要求把成本票10万计算在2022年企业所得税汇算清缴里，并更正申报。 我方企业2022年账务已经扎帐，这个成本发票在小会计会计准则里该怎么做
-
Q
老师，我公司21年有一笔30万暂估成本，没有取得发票，一直以来也没有纳税调增，那我在23年汇算清缴是调增，账务处理该怎么做？要把暂估冲掉吗？（适用小企业会计准则）
热门问答 更多>
-
老板家买个冰箱开公司发票能入账吗？
-
老师 企业所得税现在还是300万以下是5%，300万以上是25%的税率是吗，几个月不上班有点忘记了
-
工商年报公示里的社保是包含个人部分吗
-
老师 企业所得税现在还是300万以下是5%，300万以上是25%的税率是吗，几个月不上班有点忘记了
-
老师，残保金如果没安排残疾人就业，如果年总工资为120万，那残保金怎么计算，人数超过30人
-
你好，老师，帮我参考一下，我们公司，资方，施工方，这三方形成的是，我们方是属于需要建一个光伏电站，建好之后，光伏发电产生收入，现在需要委托施工方来建，前期没有资金，然后就有个资方是属于社会资金这种，属于融资租赁这种，我们向资方借这个钱，资方把钱直接转给了施工方，后期是我们来每个月来还这个钱，这个账务处理怎么做呀？
-
老师工商年报公示里股东及出资信息里我们股东2015年1月份注资了1000万元。去年12月份又增加了5000万。那我这应该咋填呢
-
长期股权投资需要缴纳印花税嘛，税率是多少？
-
转让长期股权投资是否需要缴纳增值税？
-
法人股东能从公司短期借款吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
有没有最好不改汇算清缴的方法呀，改的话就要退税了
肯定需要改的，因为主要是有差额5万，这个地方
这5万不能计入24年吗？
对，这个的话是不能的
为什么呀
因为他是23年的业务，而不是说是24年的业务这个
但是票是24年的呀
是啊，但是是属于5月份汇算清缴前取得的，所以才要修改的
有不用改汇算清缴的办法吗？ 我们是小企业会计准则
这个真没有的，建议还是正规一些的。。
好叭 我问一下 我们应该不能改汇算清缴，不然退税麻烦也很大，还是改的汇算清缴导致的退税 虽然我们业务是清清白白的，但是我们税务局不好说话 老爱挑毛病
那应该是你们专管员，不好说话吧这个
嗯嗯 是的 还是想问可不可以就是 先冲23年的暂估，然后再按发票入账，不改汇算清缴
也可以，但是这样主要是怕他找麻烦