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一月增值税税负率是2.5%,二月增值税税负率是4.8%三月未开票,想问下如果算季度增值税税负率应该多少

2024-05-16 09:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-16 09:30

你好,那就是用1~3月份缴纳的增值税/不含税收入

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快账用户8435 追问 2024-05-16 09:34

不是(2.5+4.8)/3是吗

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齐红老师 解答 2024-05-16 09:35

你好,你这样算出来的不准确,你不相信的话,你用你的缴纳的税款除以你的不含税销售额试一下。

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快账用户8435 追问 2024-05-16 09:37

对的我算过了,不准确,三月没开票,就没有税,除以3就拉低了增值税税负率

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齐红老师 解答 2024-05-16 09:38

是的对的,是这个意思的。

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快账用户8435 追问 2024-05-16 09:39

但不知不觉就会按(2.5+4.8)/3,不懂咋会有这样想法的

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齐红老师 解答 2024-05-16 09:40

你好,因为你这个3月份什么都是零。

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快账用户8435 追问 2024-05-16 09:41

如果3月不是零,就可以这样算了是吗

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齐红老师 解答 2024-05-16 09:42

你除以2是一下的,这个实在是不清楚你错误的,为什么要我让我给你解释一下。

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快账用户8435 追问 2024-05-16 09:45

3月没有交税,那(2.5+4.8)/2就能跟1—3月累计交税/累计销售收入相等了

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齐红老师 解答 2024-05-16 09:46

这种算法也不准确,你万一三月份有销售额没有交税的情况呢?

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你好,那就是用1~3月份缴纳的增值税/不含税收入
2024-05-16
同学你好 对的 按照税负率来倒推
2022-07-18
你好,1月缴纳的去年的增值税,是不能算在今年的应纳税额,不能计算到今年增值税税负率的
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