老师好，麻烦您提供一下采购业务的内部控制制度文件资料给我，谢谢！

您好，正在解答中请稍等。

第1章 总则 第1条 目的为了规范采购申请审批过程，确保采购物资符合公司需求和相关规范，并为采购过程中各项申请和审批工作提供指引，特制定本制度。第2条 适用范围本制度适用于公司采购申请审批的管理工作。 第2章物资请购与审核 第3条 各部门应根据日常经营活动需要编制“采购申请单”，提出采购申请并交采购部。第4条 “采购申请单”要说明请购物资的品名、数量、需求日期、预算金额等内容。第5条 采购部应对各部门提交的“采购申请单”进行初步审核，审核过程中应主要分析采购需求是否和实际需求相符，并以企业采购审核管理程序和日常经营活动的需要为依据。 第3章采购申请与审批 第6条 汇总采购需求1.采购部应及时汇总各部门的采购需求，并编制“采购需求汇总表”。2.“采购需求汇总表”编制完成后，应仔细核查是否存在缺漏。第7条 库存调查采购需求汇总完毕后，采购部应对现有库存进行核查，了解现有库存的实际情况。第8条 编制采购申请1.采购计划主管、采购专员应根据物资库存数量、安全存量等，计算出实际需求数量，并编制采购作业计划以及“采购申请表”。2.“采购申请表”应报采购总监、总经理审批。3.一般替代品物资采购申请由所需采购物资部门的经理审批，重要物资或关键物资的替代品采购申请由总经理审批。关注供应商管理和开发公众号交流学习更多供应商管理知识和经验若采购物资涉及相关技术方面的问题，应有相关技术人员参与审批工作。第9条 采购预算制定及审批1.采购申请通过审批后，采购部需要及时制定采购预算，并报采购总监、财务部、总经办审批。2.采购预算通过审批后，采购部应据此编制采购计划，并实施采购工作。 第4章 采购实施及过程事项审批 第10条 供应商开发1.采购预算通过审批后，采购部应及时寻找供应商。2.如果现有合作供应商中没有能供应此种物资的，应及时开发供应商。第11条 供应商选择及审批1.采购部需从已有供应商和新开发的供应商中选择合适的供货商。2.选择好供应商后，应及时报采购总监进行审批。第12条 采购替代品申请及审批1.如果所需物资已找到合适的供应商，则应及时安排采购工作，确保物资及时交付。2.如果所需物资因缺断货等其他原因暂时不能采购，就需要请购部门寻找合适的替代品。3.请购部门若同意使用替代品，则应向采购部重新提交采购申请。4.请购部门若坚持采购原物资，则应终止本次采购工作。

你好 一会我找一下给你 

你好，稍等，一会儿给你发过去

餐饮企业税务管理制度 一、税务管理组织与职责 （一）税务管理部门设置 设立专门的税务管理部门，配备专业税务人员，负责企业整体税务事宜。人员应具备税务、财务等专业知识，熟悉餐饮行业税收政策。 （二）职责分工 税务主管负责制定税务计划，审核税务报表，与税务机关沟通协调，处理重大税务事项。 税务专员负责日常纳税申报、发票管理、税务资料整理归档等工作。 二、税务登记与信息管理 （一）税务登记 在企业设立、变更、注销时，及时办理税务登记相关手续，确保登记信息准确、完整。 （二）信息管理 建立税务信息档案，包括税务登记资料、税收政策文件、纳税申报表、发票信息等。 定期更新税务信息，及时掌握税收政策变化，确保企业税务处理符合规定。 三、纳税申报与缴纳 （一）申报管理 明确各税种申报期限，如增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加等，按时进行申报。 税务专员负责填写纳税申报表，经税务主管审核后提交税务机关。 （二）税款缴纳 按照税务机关规定的期限和方式缴纳税款，避免逾期产生滞纳金。 建立税款缴纳台账，记录每笔税款缴纳情况。 四、发票管理 （一）发票开具 严格按照规定开具发票，确保发票内容真实、准确、完整，与实际经营业务相符。 加强发票开具的审核，防止虚开发票等违规行为。 （二）发票取得 取得的发票必须合法有效，严格审核发票的真实性、合法性和完整性。 对于不符合规定的发票，不得作为报销凭证。 （三）发票保管 建立发票保管制度，妥善保管发票存根联、记账联等，保存期限按照税务规定执行。 定期盘点发票，确保发票数量与记录相符。 五、税务风险管理 （一）风险识别 定期对企业税务风险进行评估，识别可能存在的风险点，如收入确认、成本费用扣除、税收优惠政策适用等方面。 （二）风险应对 针对识别出的风险，制定相应的应对措施，如调整税务处理方式、加强内部管理等。 （三）监督与改进 定期对税务风险管理工作进行检查和评估，及时发现问题并改进。 六、税务培训与沟通 （一）内部培训 定期组织内部税务培训，提高员工税务意识和业务水平。 （二）外部沟通 加强与税务机关的沟通与联系，及时了解税收政策变化和税务管理要求。 餐饮企业内部控制制度 一、总则 （一）目的 为加强餐饮企业内部控制，防范经营风险，提高经营管理水平和经济效益，制定本制度。 （二）适用范围 适用于餐饮企业各部门、各门店的经营管理活动。 二、组织架构与职责分工 （一）组织架构 设立股东会、董事会、监事会等治理机构，以及采购部、厨房、前厅、财务部、人力资源部等职能部门。 （二）职责分工 股东会是企业最高权力机构，决定企业重大事项。 董事会负责制定企业战略规划、经营决策等。 监事会对企业经营活动和财务状况进行监督。 采购部负责食材等物资的采购。 厨房负责菜品制作。 前厅负责客户接待、服务等。 财务部负责财务管理、会计核算等。 人力资源部负责人力资源管理。 三、采购与付款控制 （一）采购计划 根据经营需求和库存情况，制定采购计划，经审批后执行。 （二）供应商管理 建立供应商评估和准入制度，定期对供应商进行评估。 （三）采购流程 严格执行采购流程，包括询价、比价、谈判、签订合同等环节。 （四）验收与付款 采购物资到货后，由验收部门进行验收，确保物资质量和数量符合要求。 财务部门审核采购发票、合同等凭证，按照规定的付款流程进行付款。 四、生产与服务控制 （一）厨房生产 制定菜品标准和制作流程，确保菜品质量稳定。 加强食材管理，控制食材损耗。 （二）前厅服务 制定服务规范和标准，提高服务质量。 建立客户投诉处理机制，及时解决客户问题。 五、销售与收款控制 （一）销售定价 根据成本和市场情况，合理制定菜品和服务价格。 （二）销售流程 规范销售流程，包括点单、下单、结账等环节。 （三）收款管理 加强现金、银行卡等收款方式的管理，确保收款安全。 定期核对营业收入，确保账实相符。 六、资产管理 （一）存货管理 建立存货盘点制度，定期对存货进行盘点。 合理控制存货库存，避免积压和短缺。 （二）固定资产管理 建立固定资产台账，记录固定资产的购置、使用、维修等情况。 定期对固定资产进行清查盘点，确保资产安全完整。 七、财务与会计控制 （一）会计核算 严格按照会计准则进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。 （二）财务预算 制定财务预算，对企业经营活动进行预测和控制。 （三）内部审计 定期开展内部审计，对企业内部控制制度的执行情况进行监督检查。 八、人力资源管理 （一）人员招聘与培训 制定人员招聘计划，招聘符合岗位要求的人员。 加强员工培训，提高员工业务能力和综合素质。 （二）绩效考核与薪酬管理 建立绩效考核制度，对员工工作绩效进行考核。 根据绩效考核结果，合理确定员工薪酬。 九、信息系统控制 （一）信息系统建设 建立适合企业经营管理的信息系统，提高管理效率。 （二）信息系统安全 加强信息系统安全管理，防止信息泄露和系统故障。 十、监督与评价 （一）内部监督 各部门对内部控制制度的执行情况进行自我监督，及时发现问题并整改。 （二）外部监督 接受外部审计、税务等部门的监督检查。 （三）评价与改进 定期对内部控制制度的有效性进行评价，根据评价结果及时改进和完善内部控制制度。