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年度汇算清缴这个页面怎么填写?可以空着不填吗?

2024-05-16 19:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-16 19:05

你好!是哪个界面呢?

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快账用户4777 追问 2024-05-16 19:12

基础信息表

基础信息表
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齐红老师 解答 2024-05-16 19:13

您好!打星号的都必须填写

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快账用户4777 追问 2024-05-16 19:25

资产总额系统自动跳出来的数字对吗?需要自己填写吗?根据什么表数据填写

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齐红老师 解答 2024-05-16 19:26

你好!你可以核对下。 “103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

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快账用户4777 追问 2024-05-16 19:40

营业收入填哪两项

营业收入填哪两项
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齐红老师 解答 2024-05-16 19:40

你好!这个是主营业务收入

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快账用户4777 追问 2024-05-16 19:43

这个是正常填数,不是万元为单位吧

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齐红老师 解答 2024-05-16 19:44

你好!是的,正常填数据

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快账用户4777 追问 2024-05-16 19:54

是不是上面根据利润表填好,下面都是自动生成的?

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齐红老师 解答 2024-05-16 19:55

你好!这个要看具体是哪个项目

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同学你好 是小微企业吗
2024-04-23
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2023-03-14
今年汇算清缴填可以吗 可以在今年汇算清缴时补填资产折旧摊销表。但如果装修费涉及以前年度应摊销未摊销的金额,从会计处理角度,一般需要通过 “以前年度损益调整” 科目对以前年度损益进行调整,并相应调整年初留存收益;从税务角度,可能涉及对以前年度应纳税所得额的调整 。 有没有风险 税务风险:如果以前年度应扣除的装修费摊销未扣除,导致应纳税所得额计算不准确,少缴了企业所得税,后期被税务机关检查发现,可能面临补缴税款、加收滞纳金,甚至罚款的风险。另外,未按规定及时、准确填报相关报表,也可能不符合税务管理规定,引发税务关注。 数据不一致风险:会使不同年度的税务申报数据之间缺乏连贯性和准确性,可能导致企业自身财务数据混乱,在未来进行财务分析、融资、并购等活动时,因数据问题产生不利影响。 如果一直不填可以吗 不可以一直不填。发生资产折旧、摊销的纳税人,无论是否存在纳税调整,均须填报资产折旧摊销表。长期不填报,一方面企业无法准确核算和扣除相关成本费用,导致多缴企业所得税,增加税收负担;另一方面,税务系统会有申报数据异常提示,税务机关可能会要求企业进行情况说明或整改,对企业的纳税信用等级评定等产生负面影响。
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