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老师,增值税及附加税费申报表附列资料(五)里面的增值税免抵税额是怎么来的呀

2024-05-16 22:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-16 22:19

您好,正在解答中请稍等。

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齐红老师 解答 2024-05-16 22:20

增值税免抵税额是指企业在内销和外销中,用出口应退的税额抵减了内销的应纳税额的部分。具体来说,它是生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件等应予退还的进项税额,抵顶内销货物的应纳税额。当进项税额大于应纳税额时,未抵顶完的税额可以退税。 在增值税及附加税费申报表附列资料(五)中,增值税免抵税额是作为一个重要项目列出的。企业需要按照规定的计算方法,准确填写该项目的金额。增值税免抵税额的计算涉及多个因素,包括出口货物的离岸价、外汇人民币牌价、出口货物退税率等。

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快账用户8735 追问 2024-05-16 22:30

老师,出口货物237028.99,该怎么算增值税免抵税额呀

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齐红老师 解答 2024-05-16 22:33

你可以系统学一下退税课程,里面有详细的讲解哦。

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快账用户8735 追问 2024-05-16 23:15

老师,出口退税这块课程有链接吗,麻烦帮我推一下

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齐红老师 解答 2024-05-16 23:21

生产企业出口退税 https://www.acc5.com/course/course_14960.html

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齐红老师 解答 2024-05-16 23:22

外贸企业出口退税 https://www.acc5.com/course/course_14906.html

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快账用户8735 追问 2024-05-17 08:11

老师,增值税及附加税费申报表附列资料(五)里面的增值税免抵税额数据是系统自动生成的吗

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齐红老师 解答 2024-05-17 10:08

会自动生成,但有些时候要手工去修改的。

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你好,是的,就是这个。
2024-01-15
同学你好 免抵税额是出口退税部分抵了内销部分的增值税,是因为一个是应退、一个是应交,所以抵掉了
2023-05-22
同学你好 按照收入计提的
2022-11-18
你好; 你增值税是0 的话 。 到时附加税也是0 的; 自动会读入的; 新启用的《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》、《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》、《增值税及附加税费预缴表》及其附列资料和《消费税及附加税费申报表》中,附加税费申报表作为附列资料或附表,纳税人在进行增值税、消费税申报的同时完成附加税费申报。 具体为纳税人填写增值税、消费税相关申报信息后,自动带入附加税费附列资料(附表);纳税人填写完附加税费其他申报信息后,回到增值税、消费税申报主表,形成纳税人本期应缴纳的增值税、消费税和附加税费数据。上述表内信息预填均由系统自动实现。
2021-08-03
你好,不建议的 这个其他是很特殊的才选的,如果金额比较大,税务局也会问询你们的
2021-12-08
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