您好,就是货让人家代卖,给一些服务费 (1)委托方的账务处理 发出代销商品时,不确认收入: 借:发出商品(或委托代销商品)9000 贷:库存商品9000 收到代销清单时,确认收入: 借:应收账款11300 贷:主营业务收入10000 应交税费——应交增值税(销项税额)1300 同时结转成本: 借:主营业务成本9000 贷:发出商品(或委托代销商品)9000 结算手续费发票时: 借:销售费用500 应交税费——应交增值税(进项税额)30 贷:应收账款530 收到代销店货款时: 借:银行存款10770 贷:应收账款10770 (2)受托方的账务处理 在收到商品时: 借:受托代销商品10000 贷:受托代销商品款10000 对外销售代销商品时: 借:银行存款11300 贷:受托代销商品10000 应交税费——应交增值税(销项税额)1300 收到委托方开具的增值税专用发票时: 借:受托代销商品款10000 应交税费——应交增值税(进项税额)1300 贷:应付账款11300 结转应收代销手续费收入时: 借:应付账款530 贷:其他业务收入500 应交税费——应交增值税(销项税额)30 结算剩余款项时: 借:应付账款10770(11300—530) 贷:银行存款10770
老师,委托代销商品,发出商品的会计分录是,借:发出商品还是委托代销商品,贷:库存商品。借方是用哪个科目?
请问老师,委托代销商品的会计分录借方是填发出商品还是委托代销商品?
委托方委托代销商品,商品发出时的分录是啥,受托方的分录是啥
老师有个问题想问你下,委托代销商品分录是 借:委托代销商品还是发出商品
老师有个问题想问你下,委托代销商品分录是 借:委托代销商品还是发出商品
考一门中级财管,从现在开始还来得及吗,听课好像没时间了,要怎么备考,老师帮忙指点指点
一般纳税人酒店,纯客房,餐饮就是房费含早,个别的会有收取早餐费,这个时候设立会计科目, 主营业务成本--餐饮收入, 主营业务成本--餐饮成本
5月份开了200万发票,200万之前已经490万了,超500万了,开的是1%的专票,现在怎么办
老师你好我们开票超一般纳税人了,现在运费发票可以不
老师你好,我这个工作经历那写的不对啊,报考中级显示工作年限不够
老师你好,我报中级,你看我工作经历哪写的不对啊,报考年限不够
老师,24年暂估成本20万,汇算清缴前收到10万,剩余10万已纳税调增,现在调增的10万后,分录该怎么写,是把原暂估分录红冲,还要再充未分配利润吗?
老师,如果知道固定成本,还有变动费用的变动率,利润定50%,怎么算吊牌价
老师,对公账户转款法人个人卡,怎么才能合理合法的转账?对公转法人个人有啥税收政策啥的吗?或者红线之类的
请问老师,今天6月份启用金蝶标准版,然后把其他软件的期末余额录入到这个软件中,但是在算利润表的时候,系统把1-5月份的数据也加上成了本期数据,这个要怎么更正
老师,这里没看懂啥意思?什么发票不发票的,没有懂?这些分录
您好,我把下面写了我的理解 (2)受托方的账务处理 在收到商品时: (这里不是我们的资产,借贷都是受托代销) 借:受托代销商品10000 贷:受托代销商品款10000 对外销售代销商品时: (这里不确认收入,我们的收入是服务费) 借:银行存款11300 贷:受托代销商品10000 应交税费——应交增值税(销项税额)1300 收到委托方开具的增值税专用发票时: 借:受托代销商品款10000 应交税费——应交增值税(进项税额)1300 贷:应付账款11300 结转应收代销手续费收入时: (这才是我们的收入) 借:应付账款530 贷:其他业务收入500 应交税费——应交增值税(销项税额)30 结算剩余款项时: 借:应付账款10770(11300—530) 贷:银行存款10770
为啥是委托方给我们开发票啥意思是?
我们是受托方老师,而且我们还不缴纳税,是个体工商户,不涉及税的问题
您好,我们给委托方货,没有进项来,我们不是要交好多增值税么,现在我们又不加价,委托方来发票我们才是真正的代销
老师,你用大白话说?我还是没懂
您好,我们是代卖,但客户要发票的,有销项税,要来发票才能不交税
我们是个体工商户,不涉及税呢?
个体也有税的,只是正好在优惠政策里
意思,是受托方给客户开发票,委托方给受托方开发票,这样的顺序对吗?
您好,是的,就是这个顺序哦
为啥不是委托方给客户开发票呢,
谁卖跟谁要发票嘛
老师,给我写下,不涉及税的,受托方的分录
您好,没有税这个分录平不了呀,借贷要相等,这个真的是为难我了