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小规模当月确认收入,是不是要把增值税和主营业务收入单独体现。但是我们下个月和对方对账,对方又会出现客诉售后,然后和销售金额又不一致了。这种账上咋处理

2025-07-13 16:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-13 16:51

对的是的,然后你们是退货了吗?

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快账用户6176 追问 2025-07-13 16:52

不是,我们承担了对方都客诉。就是对方给客户赔钱的,算我们头上,在货款里面抵减了

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快账用户6176 追问 2025-07-13 16:54

开票都时候我直接现金折扣减掉了。只是不知道做账的时候咋做。把这部分直接在收入里减掉吗

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齐红老师 解答 2025-07-13 17:06

你开折扣了,直接按照折扣之后的来确认收入

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快账用户6176 追问 2025-07-13 17:11

折扣是次月开票的时候才做的。那就是我当月确认的那个收入就按照这个收款金额确认是吗

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齐红老师 解答 2025-07-13 17:12

按照折扣之前的收入来做

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快账用户6176 追问 2025-07-13 17:13

然后还有就是我六月做收入确认,但是七月才会开票,这部分报税,报未开票吗?那我下个月开票了又咋弄

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快账用户6176 追问 2025-07-13 17:15

按照折扣之前做,那我确认收入的应收和我实际收款的差额怎么处理

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齐红老师 解答 2025-07-13 18:19

红冲之前的无票收入 在做发票 申报按照正数-负数之后的销售额申报

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快账用户6176 追问 2025-07-13 19:59

这个是说的开票的问题。那折扣呢

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齐红老师 解答 2025-07-13 20:01

折扣单独开的吗 还是红冲之前的又开了折扣的

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快账用户6176 追问 2025-07-13 20:38

就是开票的时候一起开的。比如说这个月的销售额是10000元,下个月对账,对方说有客诉,他们赔款100块,那他们就支付9000元,然后我开票也是开一万元,在一万元的产品里面开现金折扣,减掉多余部分,不就体现出来了9000元。

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齐红老师 解答 2025-07-13 20:46

开折扣的发票,你要么开9000,要么开个1万,然后再开一个折扣,要在一个发票里面。

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齐红老师 解答 2025-07-13 20:50

这个折扣单独开了一个销售折扣的发票,没法抵扣增值税的 销售折扣的发票若分开开具,‌不能冲减销项税额‌。根据现行增值税规定,折扣额需与销售额在同一张发票的“金额”栏分别注明,方可按折扣后的金额计算销项税额。若仅在发票备注栏注明折扣额,或另开发票,则折扣额不得从销售额中减除。

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快账用户6176 追问 2025-07-13 21:03

我知道,我就是开在一起的,而且我们是小规模,不存在抵扣增值税的问题。我只是问这部分账务要怎么处理

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齐红老师 解答 2025-07-13 21:04

借应收账款9000 贷主营业务收入9000÷1.01,应交税费,应交增值税9000÷1.01×1%,这样不就可以了。按照折扣之后再来确认收入。

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快账用户6176 追问 2025-07-13 21:31

这样产品出库,库存商品这块能对吗

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齐红老师 解答 2025-07-13 21:57

能 你的数量又不变

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对的是的,然后你们是退货了吗?
2025-07-13
你好,你这个做应交税费,按多少算,3% 么,申报你交税么,
2021-08-16
同学你好 开红字发票的话需要开全额的红字发票了,然后再开蓝字发票
2020-12-29
你好,增值税销售额和所得税的销售额最好是一样的,你能调整成一样的,最好能调整你收入少做了的情况下,建议你汇算期将纳税调增 之前写一个说明可以,但是现在写说明应该也不可以的,必须调整。
2023-06-14
 你好;    你7月发货 给你的客户; 那供应商是先销售材料给你; 你拿着加工是吗   
2022-07-20
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