老师 我们是做家具定制 还有销售的 其实都是销售行业 有些客户 需要我们给他定制很多家具 我们会找外面的安装公司安装 还有就是这个属于工程 我们采购的东西直接到项目 这个科目怎么做合适 我之前做主营业务成本 分出来了销货成本 还有工程成本 我特殊的买的零散的哪些东西到项目我就直接做工程成本 我们还有一个是销货 贸易的 我做主营业务成本 销售收入 但是我这个也是工程内需要到的家具 我做怎么成本合适 科目不知道怎么挂
您好，客户的定制产品完工时间长，有跨期的需要用到工程施工-合同成本 来归集成本费用， 不跨期直接入主营业务成本可以的。 完工后也是结转到主营业务成本，我们的业务没有建筑工程复杂， 借：主营业务成本 贷：工程施工-合同成本 这样也可以 参照建筑工程的分录 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借：工程施工-合同成本 贷：应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款（并开票） 借：应收账款 贷：工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借：银行存款 贷：应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 （这个用自制原始凭证就可以，凭证附件列出计算思路和相关数据的出处） 借：工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷：主营业务收入 (5)工程完工时，将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借：工程结算 贷：工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 工程施工最后结转到主营业务成本
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请问老师，我们公司经营范围是汽车零部件生产加工制造，去年接了一个项目，我们的上家让我们公司购买模具，他们那边出65%的模具款，余下35%分摊到产品当中，现在的问题是我们开具了模具销售发票到上家那边，我们公司这边应该怎样做账呢，之前买进来的时候做的固定资产折旧，现在本月开了销售模具的发票，但是成本应该怎么结转呢？
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老师中午好啊，我想咨询你个问题。就是我们公司主要是空调设备的销售及安装（有家装也有工装），用到的会计科目都是主营业务收入，主营业务成本，但是最近我们接了几个建筑项目（如学校食堂装修），那针对这些的收入与成本会计科目可以用原来的吗？还是要改成建筑企业用的科目如工程施工，合同结算。
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老师你好，是这样的，我们是一家建筑工程公司，1月份有个水电智能安装的项目开了票，以前我们结转成本都是按开票，看合同造价和完工进度百分比确定成本，但是现在这个项目有分包出去的，而且合同有的还没敲定，这个现在结转成本怎么做呢，可以先按已经支出的实际材料人工先结转成本吗？我们目前开票只开了三百万，结转成本劳务分包这块的也要记入进去吗？还是说可以暂时不计入，具体的会计分录怎么做麻烦老师指导下
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老师你好，是这样的，我们是一家建筑工程公司，1月份有个水电智能安装的项目开了票，以前我们结转成本都是按开票，看合同造价和完工进度百分比确定成本，但是现在这个项目有分包出去的，而且合同有的还没敲定，这个现在结转成本怎么做呢，可以先按已经支出的实际材料人工先结转成本吗？我们目前开票只开了三百万，结转成本劳务分包这块的也要记入进去吗？还是说可以暂时不计入，具体的会计分录怎么做麻烦老师指导
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老师 我们是做家具定制 还有销售的 其实都是销售行业 有些客户 需要我们给他定制很多家具 我们会找外面的安装公司安装 还有就是这个属于工程 我们采购的东西直接到项目 这个科目怎么做合适 我之前做主营业务成本 分出来了销货成本 还有工程成本 我特殊的买的零散的哪些东西到项目我就直接做工程成本 我们还有一个是销货 贸易的 我做主营业务成本 销售收入 但是我这个也是工程内需要到的家具 我做怎么成本合适 科目不知道怎么挂
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老师，我司（服装公司）给其他公司做委托加工，有洗水费2元，加工费5元，还去另外公司买布料10元，发出物资做账的话是不是 借委托加工物资-服装17元 贷委托加工物资-加工费2元 委托加工物资-洗水费5元 原材料-布料10元 收回服装 借库存商品-服装17 贷委托加工物资-服装17元 结转成本 借主营业务成本17 贷库存商品17 这样做可以吗
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只写了分录，借：管理费用 业务招待费 贷：库存现金，因为是小企业，只有3个人的公司，汇算时调增，交了所得税，其实就是老板请吃饭了
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老师，中小企业能计提坏账准备吗
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2021年度有8万费用没有发票也入账了，现在怎么办呢？
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快账财务软件怎么领取
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老师，想年底再缴纳企业所得税，平时暂估些成本可以吗
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我们是非营利企业，去年从Q1开始资产总额就填多了，万为单位，填了总额，导致填多了，今年才发现，没有税，但是现在只能改最新一季的企业所得税申报表，年报还未报，我是只改最近一季的申报表还是需要改去年全年的表
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不征税收入专款专用，怎么报财务报表及季度企业所得税
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老师好，我们是销售方，多年前给购方开了一张纸质专票，对方一直没抵扣，现在对方这张发票找不到了 要我方红冲发票，在重新开具。我方要求，对方税务局出具一张发票遗失证明，加遗失当盖好公章的情况说明，我方收到后在红冲发票，重新开具蓝字发票。这流程有没有问题
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老师，我司（服装公司）给其他公司做委托加工，有洗水费2元，加工费5元，还去另外公司买布料10元，发出物资做账的话是不是 借委托加工物资-服装17元 贷委托加工物资-加工费2元 委托加工物资-洗水费5元 原材料-布料10元 收回服装 借库存商品-服装17 贷委托加工物资-服装17元 结转成本 借主营业务成本17 贷库存商品17 这样做可以吗 借委托加工
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我们是贸易工程
我们是销售家居 然后加上其他安装服务 定制这类 其实也是属于贸易 有些东西直接到项目我做什么科目合适？
您好，我认不用工程成本，直接用 生产成本 也是合适的，毕竟我们不是建筑行业