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请问老师,做企业汇算清缴的时候,2023年度工资38000,社保费46000,填报A1 05050职工薪酬支出及纳税调整明细表的时候,我怎么填?

2024-05-20 16:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-20 16:32

1.基本信息填写:在表头部分填写企业的基本信息,如纳税人识别号、企业名称、所属年度(2023年度)等。 2.职工薪酬支出明细填写:工资薪金支出:在对应的行次(通常是第一行)填写2023年度实际支付的工资总额,即38,000元。社会保险费:在社会保险费对应的行次(通常是工资薪金支出下面的行次)填写2023年度实际支付的社保费总额,即46,000元。注意,这里的社保费应只包括企业缴纳的部分,不包括员工个人缴纳的部分。 3.纳税调整事项填写:如果你的企业在职工薪酬方面没有发生任何纳税调整事项(例如,没有不符合税法规定的工资支出、没有未代扣代缴个人所得税等),则这一部分的金额通常为0。如果有纳税调整事项,需要按照具体情况填写纳税调整金额,并在备注栏说明调整原因。 4.合计数填写:在表的最下方填写职工薪酬支出的合计数,包括工资薪金支出、社会保险费等各项支出之和。 5.签字盖章:完成填写后,由企业的财务负责人或法定代表人签字,并加盖企业公章。

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快账用户4455 追问 2024-05-20 16:51

老师,社保费用填在:五、各类基本社会保障性缴款这一栏对不对

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齐红老师 解答 2024-05-20 16:53

同学你好 是的 填写在这里

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快账用户4455 追问 2024-05-20 16:54

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2024-05-20 16:56

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1.基本信息填写:在表头部分填写企业的基本信息,如纳税人识别号、企业名称、所属年度(2023年度)等。 2.职工薪酬支出明细填写:工资薪金支出:在对应的行次(通常是第一行)填写2023年度实际支付的工资总额,即38,000元。社会保险费:在社会保险费对应的行次(通常是工资薪金支出下面的行次)填写2023年度实际支付的社保费总额,即46,000元。注意,这里的社保费应只包括企业缴纳的部分,不包括员工个人缴纳的部分。 3.纳税调整事项填写:如果你的企业在职工薪酬方面没有发生任何纳税调整事项(例如,没有不符合税法规定的工资支出、没有未代扣代缴个人所得税等),则这一部分的金额通常为0。如果有纳税调整事项,需要按照具体情况填写纳税调整金额,并在备注栏说明调整原因。 4.合计数填写:在表的最下方填写职工薪酬支出的合计数,包括工资薪金支出、社会保险费等各项支出之和。 5.签字盖章:完成填写后,由企业的财务负责人或法定代表人签字,并加盖企业公章。
2024-05-20
你好,您说的风险是什么意思?
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你好,这个是必须要填的。
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该表是必填表,最好填写上
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你好,这个对应这个账载金额填写50000%2B50000=实际发生额等于税收金额
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