所得税汇算清缴时a105050职工薪酬这张表，工资薪金的账载金额和实际发生额，我要怎样填？因为计提和发放的都已经跨年到24年了

你是补计提2023年的吗

我是在做23年汇算清缴，填A105050表，计提更少，实际支付更多

这样也按实际的填吗？

哦，那就纳税调减就可以了。补计提的，补支付的，这些都是在实际金额，税收金额里面。

那税收金额就是填实际发生额吗？

对的，是的，是这么做的前提是得允许税前扣除。

那这张表有职工福利费支出，账载金额是你账上计提的应付职工薪酬—福利费贷方发生额合计， 实际金额是实际支付出去的应付职工薪酬借方发生额合计，把1-12月就算跨年补计提的也揪出来是吗？那如果其他科目里面管理费用也有福利费，那也要去找出来嘛

是的，对的，是这么做的。

第五点各类基本社会保障性缴款给职工买各类基本保险的，也一样！

对的是的，这个是企业负担的社保

那期间费用表也是这样找还是期末数就可以？

期间费用表根据发生额来填写。

全年累计发生额吗？不用像a105050表一样要跨年找出来吧？

你好，按照你帐上的来填写就可以的，你的发生额是多少？他填写多少，调增调减的，不要在这里考虑。

所得税汇算清缴时a105050职工薪酬这张表，工资薪金，包括也制造费用工资吗？

对的是的包含在里面的。

那职工薪酬福利费，包括也制造费用福利费吗？

对的对的包含在里面。

社保的，教育经费的都包含。

A105050工会经费支出，账上做的是借，管理费用一职工薪酬一工会经费10000，贷，应交税费一工会经费10000，这个算不算？