企业所得税汇算清缴，职工薪酬，计提的我填入载账金额，应付工资计入实际发生，税收金额和载账金额填一样，因为2022年1月份就支付了2021年12月份的对吗 @郭老师

实际支付有包含支付2020年12月份这部分也是可以扣除的吧

2020年12月分工资在21年1月支付

如果在20年的汇算清缴中已经扣除的不要重复扣除

2020年12月的工资在2021年1月份发放，它含在实际支付里的呀

没有影响您当期的利润，没有相关性

像那种这次河南水灾，我们有捐赠，要填在那里？那一格

A102010A102010 一般企业成本支出明细表

我们是捐赠反光衣，统一有三创园收取，有转款给三创园的人员银行单，这个可以税前扣除吗？

三创园是做什么的，不是慈善机构，没有取得捐赠专用收据不能税前扣除的

好多企业租住的工业园

那填在汇算清缴有张捐赠支出及纳税调整的哪一格

A105000 纳税调整项目明细表 17 （五）捐赠支出（填写A105070） A105070 捐赠支出及纳税调整明细表 1 一、非公益性捐赠

老师工商年报的时候，我们公司有给人家担保，债权人是写我们公司吗

不是债权人是被担保人

债权人是写担保最终受益人如A借钱给B,你为B 担保,债权人就是A