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老师,请问如果是股东年底其他应收款挂帐40万,要不要交个税?前提是公司是小规模纳税人

2024-05-21 22:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-21 22:17

同学,年底账上的个人的其他应收款需要主动归还到帐上,否则要缴纳个税。

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快账用户5957 追问 2024-05-21 22:18

用别的科目可以冲账嘛?

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齐红老师 解答 2024-05-21 22:20

除非是同一个人的其他应付款可以跟其他应收款对冲,不能随便用其他科目冲

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快账用户5957 追问 2024-05-21 22:21

用别的公司抬头可以冲账嘛?

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快账用户5957 追问 2024-05-21 22:21

例如应收预付?

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齐红老师 解答 2024-05-21 22:32

不能,股东挂的其他应收只能冲股东的应付款

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快账用户5957 追问 2024-05-21 23:01

小规模应该不是税务稽查的吧,一年收入才100万不到

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齐红老师 解答 2024-05-21 23:21

无论纳税人的规模大小,只要其存在涉税行为,都有可能成为税务稽查的对象。

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相关问题讨论
同学,年底账上的个人的其他应收款需要主动归还到帐上,否则要缴纳个税。
2024-05-21
其他应付款是贷方余额的,不需要交个税。
2025-08-25
你好,是你本企业职员吗?
2020-12-10
你好 还不回来的是的 借利润分配应付利润贷应付利润, 借应付利润贷其他应收款应交税费 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润
2021-01-03
同学你好 对的 必须要处理的 转到营业外
2023-12-21
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