老师，您好，公司主要销售农机，汇算清缴纳税调整后所得减去弥补以前年度亏损后的应纳税所得额大于0，是不是需要填写哪张表格，公司属于小微企业
你好，107040小型微利企业减免。
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老师好！我想问下，我们公司一季度缴纳了所得税，然后整年下来利润是负数。我现在在年度汇算清缴，如果我不想退税，是不是要进行纳税调整？调整后全面利润只要大于0就可以？还是必须大于已交所得税的所得额才可以？
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甲公司注册于某市东城区，2018年有关收入情况如下：（1）取得产品销售收入2000万元，国债利息收入30万元，接受捐赠收入10万元。（2）缴纳工商行政罚款2万元，税收滞纳金1万元。（3）缴纳增值税200万元，城市建设维护税和教育费附加20万元。（4）从直接投资的未上市居民企业取得股息收益200万元。已知，2017年度甲公司会计利润为－60万元，经纳税调整后应纳税所得额为－60万元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。(3)多选题关于甲公司弥补亏损的下列表述中，正确的是（）。A2018至2022年度的税前所得可以弥补2017年度的亏损额为60万元B如果2018年度税前所得弥补2017年度亏损后，应纳税所得额大于零，应缴纳企业所得税C如果2018年度税前所得不足以弥补2017年度亏损，可以逐年延续弥补亏损，但最长不得超过5年D甲公司在汇总计算缴纳企业所得税时，其境外营业机构的亏损可以用境内营业机构的盈利弥补
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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老师，我想问一下，汇算清缴，小微企业，A107040表，第一行叫符合条件的小型微利企业减免所得税，这个数，如果企业应纳税所得额20万，弥补以前年度亏损了，不需要交税，这个第一行是0，对吗？
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老师，您好，公司主要销售农机，汇算清缴纳税调整后所得减去弥补以前年度亏损后的应纳税所得额大于0，是不是需要填写哪张表格，公司属于小微企业
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请问107040这张表是系统自动带出数字吗，我点开这张表格，就有数字，只是不知道这个数字是从哪里取 的
主表的应纳税所得额× 20%
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
老师，以后如果想找您咨询，请问需要操作
你在提问的时候别写问题，直接写找郭老师。
我看到之后都会给回复的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快