老师，您好！请问一下在填写企业所得税汇算表A105050表时，第一行次工资薪金支出的账载金额，实际发生额，税收金额等栏次该怎么取数呀？
账载金额是你账上计提的应付职工薪酬贷方发生额合计 实际金额。税收金额是你支付出去的，只要汇算清缴之前支付出去都算。
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老师，您好，企业所得税汇算清缴A105050表。职工薪酬账载金额是填写计提金额，应发合计金额对吗？实际发生额是指“银行实际出账的金额对吗？
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做2022年企业所得税汇算的时候，请问A105050这个表格的：账载金额，实际发生额，税收金额应该怎么取数
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老师，您好！请问一下在填写企业所得税汇算表A105050表时，第一行次工资薪金支出的账载金额，实际发生额，税收金额等栏次该怎么取数呀？
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老师好，请问企业所得税年报的工资薪金支出一栏的载账金额和实际发生额怎么填写？
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老师，下午好，请问企业所得税汇算中A105050表中的第一行工资薪金支出账载金额和实际发生额是填职工薪酬贷方累计数吗？
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哦，我们都是当月计提次月就发放了，按照老师说的那就是账载金额=实际发生额=税收金额，对吗？有个问题就是平时我计提工资是这样做的，管理人员的工资计入管理费用，技术服务人员的工资计入主营业务成本，借：管理费用——职工薪酬，借：主营业务成本——职工工资，贷：应付职工薪酬——职工工资，那我现在取数也是取科目余额表里应付职工薪酬——职工工资202301至202312本年累计发生额的数据吗？还是取借方管理费用的数据?
你好对的 是这么做的
老师，我的意思是工资我是分管理人员和技术服务人员来计提的，现在取数也是按照贷方应付职工薪酬来取吗？还是只取借方管理费用的数据?
应付职工薪酬，按照这个来，不管你做到哪个科目里面的，这个只要是工资的都要算进去。
哦，谢谢老师！就是应付职工薪酬下面设置的有两个明细科目，职工工资和职工教育费，是只取职工工资这个数据?还是取职工工资和职工教育经费这两个的合计数据?
工资和职工教育经费分别取数 它有分别填写的位置。
晓得了，谢谢老师！就是我们是小微企业电子税务局系统提示可以免填收入，成本明细表，期间费用明细表，请问一下老师到底是选择填好还是免填好呀？
免写就是按照政策。
技术服务行业今年小微企业一共需要填写哪些表啊？
职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表、纳税调整明细表。如果是研发的1加计扣除明细表。