演示账套

老师您好，公司收到个人所得税退税后，如何做账呢？其中包含的滞纳金退回如何做呢？谢谢

2024-05-23 19:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-05-23 19:24

你好！借银行茹贷其他应付款滞纳金要看之前缴纳的时候如何做的

快账用户2423 追问 2024-05-23 19:31

老师，收到个税能不能直接负数冲掉应交税费-个人所得税？借，银行;借，应交税费-个人所得税(负数)，这样的话应交税费-个人所得税就有贷方余额了，是吗？

齐红老师解答 2024-05-23 19:32

你好！是的。所以不能这样。你要做的简单，不如直接入营业外收入

快账用户2423 追问 2024-05-23 19:34

还要返还给个人

快账用户2423 追问 2024-05-23 19:35

老师，滞纳金做账的时候，没有体现，收到滞纳金返还，怎么做合适呢？

齐红老师解答 2024-05-23 19:36

您好！滞纳金是公司留着就如营业外收入

快账用户2423 追问 2024-05-23 19:37

收到，谢谢您

齐红老师解答 2024-05-23 19:38

您好！不用客气的了

你好！借银行茹贷其他应付款滞纳金要看之前缴纳的时候如何做的

2024-05-23

你好！这个借银行存款17 贷其他业务收入应交税费-应交增值税

2024-04-02

你好，是需要单独做账的。你单位这个款项，会支付给负责申报的财务人员吗？

2024-05-24

1.6月份之前交税时：借：应交税费——应交土地增值税 81000贷：银行存款 81000 2.开票后，如果税额与销售收入匹配，则无需进行额外处理。 3.如果开票后税额发生变化，则需要根据实际情况调整“应交税费”科目。例如，如果需要补交税款，则：借税金及附加贷：应交税费——应交土地增值税 4.关于财务报表上的“应交税费”贷方金额包含已交的81000元问题，可以在财务报表附注中进行说明，具体内容可以根据实际情况进行调整。

2024-01-12

你好，正在努力为你解答中，稍后回复。

2024-01-12