老师，一般纳税人。 小企业会计准则。 施工费+材料，总计价税合计1210元。 客户那边打款只给1200元 10月账务怎样做？税务上以后怎样处理？

H公司20×9年亏损20万元，柳经理为了其工作业绩，要求会计人员在账面上“扭亏为盈”。于是会计人员在年底对一批款未付，但料已入库，对方未开来增值税发票的原材料(企业过去一直未做任何账务处理)，做了盘盈原材料100吨，价值23万元的账务处理如下：1发现时借：原材料23万元贷:待处理财产损溢23万元②核销时借:待处理财产损溢23万元贷：管理费用23万元请问：(1)是否可以做这样的账务处理？为什么？(2)这样的账务处理会对企业的利润产生怎样的影响？(3)对款未付，但料已入库，对方未开来增值税发票的原材料应如何进行账务处理？

H公司20×9年亏损20万元，柳经理为了其工作业绩，要求会计人员在账面上扭亏为盈。于是会计人员在年底对一批款未付，但料已入库，对方未开来增值税发票的原材料（企业过去一直未做任何账务处理），做了盘盈原材料100吨，价值23万元的账务处理，这样做对企业利润有何影响①发现时借：原材料23万元贷：待处理财产损溢23万元②核销时借：待处理财产损溢23万元贷：管理费用23万元请问：(1)是否可以做这样的账务处理？为什么？(2)这样的账务处理会对企业的利润产生怎样的影响？(3)对款未付，但料已入库，对方未开来增值税发票的原材料应如何进行账务处理？

H公司20×9年亏损20万元，柳经理为了其工作业绩，要求会计人员在账面上“扭亏为盈”。于是会计人员在年底对一批款未付，但料已入库，对方未开来增值税发票的原材料(企业过去一直未做任何账务理)，做了盘盈原材料100吨，价值23万元的账务处理如下：①发现时借：原材料23万元贷：待处理财产损溢23万元②核销时借：待处理财产损溢23万元贷：管理费用23万元请问：(1)是否可以做这样的账务处理？为什么？(2)这样的账务处理会对企业的利润产生怎样的影响？(3)对款未付，但料已入库，对方未开来增值税发票的原材料应如何进行账务处理？

老师请问这题怎么做？企业为增值税一般纳税人企业，原材料按计划成本计价核算。本年3月初， “材料采购”账户借方余额5500 元，“原材料”账户借方余额 14500元(其中包括从灵光厂购 入,因未收到发票账单,2 月未按计划成本1200 元哲估价入账的材料），“材料成本差异”账户借方余额 450元。 3月份发生以下业务：①）3月5日，上月已付款的在途材料运达,经验收发现短缺 10%,已查明该短缺为运 输公司不当造成，并已责成赔偿(假定不考虑增值税因素)，所收材料已入库,其计划成 本5000

两个问题 问题一：年报利润总额是-2113.84元，但是我有业务招待费6300元，原则只有60%可以抵扣，剩余2520元要调增，这样子纳税调整后的所得税率406.16元，税率5%。要补缴20.31元，请问账上分录怎么写.我企业适用原则是小企业会计准则 问题二：公司基本户有扣缴个人所得税这块，后期在工资扣回，请问会计分录怎么写呀 麻烦有了解实际操作这块老师帮忙解答，谢谢