郭老师捐赠支出视同销售账务处理：借营业外支出-捐赠支出 贷：库存商品，贷：应交税费-应交增值税销项税额，那么老师开票时咋开？

这个是收款人给你们开捐赠票据

老师，如果还有其他同学问一样的问题的话，请回复的内容稍微改变一点点，谢谢

好的 有个一样的提问 不过我没接

好的，谢谢老师

不用客气，工作愉快

老师申报增值税的时候咋填附表一了

一般纳税人的吗？13%销售货物，未开具发票一栏填写 但是注意这里填写的是市场的价格

这样的话增值税收入和账面的不是不一样了0

对的 所得税需要视同销售 填写这个视同销售明细表

增值税收入和所得税收入是一样的吗老师

你好对的 是这么做的

我咋觉得不一样，你看增值税是按市场价格，所得税计入营业外支出

你好，你汇算清缴的时候有一个视同销售明细表，在这里面填写你市场价格。写了之后，他在105000这里自动取数，它不就一致了。

老师，我是指的平常那个预扣预缴，那时候他那个增值税和企业所得税，他那个收入不一样，这会不会受到影响呀？

好，汇算清缴，你调整成一致的没有关系。

老师，我是指的平常那个预扣预缴，那时候他那个增值税和企业所得税，他那个收入不一样，这会不会受到影响呀？老师，就是不一致哦，有什么影响吗？

你好 布局很有可能会问起来。