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房租的滞纳金由员工承担挂了其他应收-员工,员工也交回了款项,没有进费用,但是对方开了滞纳金专票来,这个专票又不能抵扣,也没有进费用,要咋个处理这个进项税和这个发票呢

2024-05-28 11:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-28 11:04

您好,找个专票可以抵扣在税务上做公司费用,就不要挂员工往来了,在内帐上就按您做的处理,不用管

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快账用户4988 追问 2024-05-28 11:07

我们只有一套账哈,主要是没地方做这个进项税,也没地方做转出,这个要怎么做才能体现

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齐红老师 解答 2024-05-28 11:21

最正规的做法是这个进项税的金额应该冲员工的其他应收款,员工多交的部分做营业外收入,所以这个进项税您可以做营业外收入,也可以冲减当期的营业外支出,把员工交回款的地方调整就可以

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您好,找个专票可以抵扣在税务上做公司费用,就不要挂员工往来了,在内帐上就按您做的处理,不用管
2024-05-28
同学你好 计入营业外就可以了 不能税前扣除
2022-07-20
更正申报就是了呀
2022-12-09
做进项税额转出吧,不会产生滞纳金的。
2022-01-06
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