2022年有笔错账 借:其他应收款/公摊电费 贷:主营业务收入，对的分录是 借:借其他应付款/保证金 贷:主营业务收入，跨年要怎么做会计分录？
你好，不涉及损益，可以在24年直接调整 借：其他应付款-保证金 其他应收款-公摊电费 负数
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老师，我上一年错记了一笔分录正确会计分录，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—销项税我错记成了，借：应收账款，贷：主营业务收入也就是说我没有记销项税，主营业务记多了，要怎么调整
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老师您好！我发现我上个月的分录做错了，做成了借:主营业务收入 贷：其他应收款，正确的分录该是借：其他应收款 贷：主营业务收入。对此，我该怎么调整呢
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代收的费用，其他应付款错记为主营业务收入，涉及分录较多，可以直接加一条 借：其他应付款 贷：主营业务收入的分录吗
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跨境平台收到客户订单付款（货款+运费），未提现。会计分录这样做正确吗？ 收到客户订单付款： 借：主营业务收入 其他应付款-运费 贷：其他应收款-货款+运费 提现时： 借：银行存款 贷：主营业务收入 付运费给物流公司时： 借：其他应付款-运费 贷：现金（没有对公）
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昨天听课CIF分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 第二笔分录什么时点做？如何找和报关单对应的货代发票
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您好，老师，企业所得税汇算怎么做
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公司一般纳税人，执行小企业会计准则，2025年12月入账一张120000的普通发票，结转到主营业务成本，结转了损益，2026年2月收到这张120000的红字发票，怎么入账
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老师请问下，公司出口exw价，有个杂费不是我们出的，我们是按exw价确认收入吗？不包含杂费？
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老板向他认识的朋友那借款15万，是公对公打来的，打款没备注，后来我们还款10万，我备注的转账，再后来还款5万，我备注的还款，被老板说了一顿，说人家打款来都没备注借款，为啥我这次要备注还款，说我没事找事，说备注还款，以后贷款 又是麻烦事，银行最反感民间借款。是这样吗
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别的公司向我们公司借款，我们不要利息，一定要签借款合同嘛？或者有什么别的手续？希望做过的老师回答，急急急
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公司安装的隔断计入什么。费用比较合适？
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老师你好！个人所得税汇算清缴退手续费需要开发票吗
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别的公司向我们公司借款，不要利息，一定要签借款合同嘛？希望做过的老师回答，急急急
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谢谢老师！
不客气，祝工作顺利
2022年错误账:借:财务费用 /贷款利息 贷:银行存款，24年更正借:其他应收款 财务费用/贷款利息 负数，2022年的现金流量表是入分配利润或偿还利息所支付的现金要改2022年现金流量表吗？
可以手工调整下，小企业准则不强制报流量表的