小规模纳税人，月销售额小于10万，平时开销售单时选择的专票和普票税率都为3%，月底结账时，普票税额做凭证 借 应交税费-增值税，贷 营业外收入；专票税额做凭证 借 应交税费-增值税，贷银行存款，对吗？开普票的做销售单时可不可以选税率为0呢？
你好，专票和普票需要确认税率 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
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Q
老师 一般纳税人向小规模纳税人开发票用普票还是专票 是用13的税率吗？ 如果一般纳税人开的是普票 做账的话是借记 银行存款 贷记 营业收入 应交税费-应交增值税 销项税额13%吗
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Q
小规模纳税人开普票，做销售可以这么做吗？ 借 应收账款 贷主营业务收入 应交增值税 销项税额（选择了小会计准则自动带出三级科目）
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老师好，请问小规模纳税人，普票、专票都开了，做账时: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 对吗？
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小规模专票普票收入分录，都是 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 但是之前搞错了，写成了一般纳税人那种。借：应收账款 贷：主营收入 应交税费应交增值税销项税。 三级科目生成就无法更改。专票可以按这个分录缴纳（借：应交税费应交增值税销项税 贷银行存款）。那普票怎么消掉这个销项税余额呢，因为普票增值税免的（45w以内）
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老师，你好，公司是5%小规模纳税人。 第一季度不超45万普票免交增值税。 平常普票和专票的增值税做凭证都是应交税费都是另外做分录。 请问4月申报3月增值税，4月凭证需要做一笔免税收入吗？ 借：应交税费-应交增值税-5%普票 贷：营业外收入
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你好，专票和普票需要确认税率 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-小规模
普票免税的时候分录 借：应交税费-增值税 小规模 贷：营业收入/其他收益
开销售单必选项有发票种类以及税率，开出来的金额有含税的和不含税的，我想问销售单里的这些税额月底需不需要处理，开销售单等同于收入就要做税？还是根据出纳的收款单确认收入后做税。
你好，需要选择税率，软件一般会自动生成凭证，就是根据选择生成税费