@郭老师 上午问了您很多 我在23年12月做的这个分录 借：待摊费用-销售费用-销售代理费 贷：销售费用-销售代理费 负数 请问老师 这个分录叫待摊了吗

第一行的也是负数吧，如果是的话就分摊。

老师 我在3月做了分摊分录 借：预付账款 贷：利润分配-未分配利润 刚才领导说贷方不记利润分配 说销售费用你记利润分配干嘛 应该记什么呢 老师

跨年了，为什么要做销售费用？ 汇算清缴准备怎么做？

她做这个待摊就是汇算清缴 请问老师 那她的意思是 借：预付账款 贷：销售费用吗

他这是跨年调整上一年多做的销售费用，因为跨年了，所以用利润分配。未分配利润汇算清缴。他需要纳税调增的。

老师 我23年12月分录这样做 借 预付账款-销售费用 贷 销售费用 负数（5%超出部分） 请问老师 这样是不是就算销售费用做待摊了

你好 不对 借预付账款负数 贷销售费用负数 这个才是

老师 借 待摊费用-销售费用-销售代理费 贷 销售费用-销售代理费 负数 这样是不是也可以是待摊销售费用了

不对，你这个分录不平，都是在借方子吗？贷方负数不就是借方？

老师 没说清楚 借 待摊费用-销售费用-销售代理费 贷方是借方负数 这样是不是也是销售费用做待摊了 老师

你怎么没有说清楚？你借方是正数还是负数？你这个分录评吗？你再看一下的同学。

老师 借方是正数 贷方是借方负数 这样都在左边 一正一负 不就是0了吗

借正数100 贷负数100 不平 借方200 贷方0

借100 借-100 借方0 贷方0 在仔细看下的

可以看下两种有什么不同

老师 贷方左边负数是冲的23年多记的销售费用 借方记的待摊费用-销售费用 您看对吗

借待摊费用负数 贷销售费用负数 是分摊的意思

老师 借待摊费用负数 是左边负数还是右边负数 真是不太理解这个待摊