老师 我们是房地产开发公司 要给销售公司销售房屋代理费和佣金 23年销售费用超过收入的5%了 所以主任让把销售费用在2024年1月做待摊转出来 请问老师超出5%部分的销售费用分录应该怎样写呢？谢谢老师

老师 下面的分录 借：销售费用 贷：待摊费用（预付账款-待摊销售费用）是什么意思呢

就是摊销长期待摊费用

老师 待摊销售费用这两个分录都要写是吗

你用长期待摊费用就可以

老师 确实没有用过这个科目 不知道怎么用 那分录就是这样写吗 还是写其中一个就可以 借：待摊费用 贷：销售费用 借：销售费用 贷：待摊费用

摊销待摊费用的分录是 借销售费用 贷长期待摊费用 按实际业务来选择对应的分录

老师 那我们领导说把超出5%部分做待摊 业务都是给销售公司的代理费 请问老师分录应该怎么写呢？麻烦老师啦哈 确实没明白 谢谢老师

借长期待摊费用 贷银行存款 借销售费用 贷长期待摊费用

老师 当时发生时记的 借：销售费用 贷：银行存款 待摊 还是记 借：长期待摊费用 贷：银行存款 借：销售费用 贷：长期待摊费用吗 还是没看明白

借：长期待摊费用 贷：银行存款 借：销售费用 贷：长期待摊费用 做这两个

老师 银行存款没有回单呢

有发票就可以了哦

老师 23年有发票的都已经记了银行存款了 借方记的销售费用 贷方是银行存款 现在是超出部分待摊分录是怎么写呢？比如24年1月领导让做500万待摊 请问老师分录怎么写呢？谢谢老师