老师，异地预交税金，借应交税费-未交增值税 贷银行存款，在做一笔借应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 转出未交增值税期末有余额要调整？
你好，你是一般纳税人的吗？
-
Q
老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
-
Q
老师请问，项目异地预交增值税月未结转应该是？ A 借：应交税费一未交增值税 贷：应交税费一预交增值税 B 借：应交税费一应交增值税一转出未交增值税 贷：应交税费一预交增值税
-
Q
如果发生增值税减免 分录是这么做的吗？ 借：应交税费-应交增值税-减免税费 2 贷：其他收益 2 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 5 借：应交税费-应交增值税-增值税额 10 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2 贷：应交税费-应交增值税-减免税费 2 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
-
Q
老师，交增值税，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税， 借应交税费-未交增值税贷银行存款，是这样吗
-
Q
老师，异地预交税金，借应交税费-未交增值税 贷银行存款，在做一笔借应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 转出未交增值税期末有余额要调整？
热门问答 更多>
-
老师，8月的工资，9月发放，10月申报个税是申报8月的工资么？
-
老师，我们企业从来都没有申报过工会经费，这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填，填报起止时间是7月到9月，这种情况我应该怎样填呢？就按照上面提示的月份，只报这个季度的？
-
你好，我们应付职工薪酬科目下有二级科目，劳务派遣人员工资，需要填写至计入成本的职工薪酬吗
-
如果提前付给员工3万，个税能分摊每月5000申报吗？是不是不可以了
-
老师，第三季度企业所得税纳税申报表改了，已计入成本费用的职工薪酬，包括劳务派遣的工资吗？我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了，在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
-
老师好，酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些？谢谢！
-
@苏晓燕老师！！那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢？
-
我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，技术合同还需要申报吗
-
我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
-
老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是一般纳税人
异地预缴的借应交税费预交增值税，贷银行 在企业所在地的结转需要缴纳的增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税， 预缴抵扣未交交税费未交增值税贷应交税费预交增值税。
那就是转出未交增值税有余额？
你好，你把进项、销项分别结转到转出，未交增值税就没有余额了。
未交没余额，转出未交增值税有那笔预交的余额
把销项 和进项分别结转到转出未交增值税
都转过了，是我转错了？
你好，那你看下你的销项进项有没有余额？
正常的，结转了之后，这3个科目都不应该有余额。
销项进项未交没有余额，唯独转出未交增值税这个有余额
刚才这个余额是怎么出来的？不是销项减去进项这个得出来的吗？
这个余额就是预交税金的余额
你做错了，销项减进项，再结转缴纳增值税。
预交当月进项高于销项没有做税金转出
哦，那就不用结转了，预缴也有余额，以后抵扣就可以了。
抵扣完在做转出？
是的，对的，是这么做的。
老师异地预交全部抵扣完了做一笔这个分录？
正需要缴纳的增值税 是销项减去进项大于0 需要做