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有个问题想咨询下大家,我们给国外公司支付了一笔外汇,服务发生地在国外,那么就这笔外汇而言我们是不需要代扣代扣企业所得税的吧?这个活动完全发生在境外,服务内容也在境内产生

2024-05-29 14:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-29 14:24

服务发生地完全在境外,且没有提及该国外公司在中国境内设有机构或场所,所得与其在中国境内的机构、场所没有实际联系,因此该笔外汇支付不需要代扣代缴企业所得税。

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快账用户4569 追问 2024-05-29 14:25

就是境外企业为境内企业提供发生在境外的服务

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齐红老师 解答 2024-05-29 14:28

同学你好 这个不需要代扣代缴

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快账用户4569 追问 2024-05-29 14:29

嗯嗯,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-29 14:30

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服务发生地完全在境外,且没有提及该国外公司在中国境内设有机构或场所,所得与其在中国境内的机构、场所没有实际联系,因此该笔外汇支付不需要代扣代缴企业所得税。
2024-05-29
你好,同学 因为实际你们是受益方,你们支付,要代扣代缴的
2024-05-29
是的,需要与国外公司签订协议,并开具商业发票或形式发票。 你司需代扣代缴增值税和企业所得税。该服务完全发生在境内,应按规定代扣代缴。 代扣代缴的增值税应在次月 15 日内缴纳,企业所得税应自代扣之日起 7 日内缴入国库。如因不可抗力等特殊困难,可在缴纳期限届满前申请延期,最长不超过三个月。 咨询费收入需留存与国外公司的协议、给国外公司开具的发票、国内代理的发票、支付凭证等,以证明业务真实性和合法性。
2025-10-30
可以的 提供劳务的发生地
2025-09-17
你好,对方是企业的吗?如果是的话需要交增值税,然后业务是境外的,企业所得税不需要代扣代缴。
2024-01-29
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