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有个问题想咨询下大家,我们给国外公司支付了一笔外汇,服务发生地在国外,那么就这笔外汇而言我们是不需要代扣代扣企业所得税的吧?这个活动完全发生在境外,服务内容也在境内产生

2024-05-29 14:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-29 14:24

服务发生地完全在境外,且没有提及该国外公司在中国境内设有机构或场所,所得与其在中国境内的机构、场所没有实际联系,因此该笔外汇支付不需要代扣代缴企业所得税。

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快账用户4569 追问 2024-05-29 14:25

就是境外企业为境内企业提供发生在境外的服务

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齐红老师 解答 2024-05-29 14:28

同学你好 这个不需要代扣代缴

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快账用户4569 追问 2024-05-29 14:29

嗯嗯,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-29 14:30

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相关问题讨论
服务发生地完全在境外,且没有提及该国外公司在中国境内设有机构或场所,所得与其在中国境内的机构、场所没有实际联系,因此该笔外汇支付不需要代扣代缴企业所得税。
2024-05-29
你好,同学 因为实际你们是受益方,你们支付,要代扣代缴的
2024-05-29
你好,对方是企业的吗?如果是的话需要交增值税,然后业务是境外的,企业所得税不需要代扣代缴。
2024-01-29
如果是境内发生的,需要代扣代缴增值税和所得税 如果是在境外的业务,你最好问下你税务局,大部分税务局要求给他代扣代缴增值税
2024-11-01
这种情况下通常需要代扣代缴增值税和企业所得税,具体分析如下: 一、增值税方面 判断是否属于应税范围 境外单位或个人向境内单位或个人销售的服务,如果完全在境外发生,则不属于增值税应税范围。但在本题中,境外服务商虽然在境外进行设备检验服务,但其服务的最终受益方是境内企业,且该服务与境内企业的经营活动密切相关,因此不能认定为完全在境外发生的服务,属于增值税应税范围。 代扣代缴义务 如果境外单位或个人在境内未设有经营机构,那么境内购买方(即你公司)在接受服务时,有代扣代缴增值税的义务。 二、企业所得税方面 判断是否构成应纳税所得 境外企业在中国境内取得的所得,包括提供劳务所得,应缴纳企业所得税。境外服务商为你公司提供设备检验服务取得的收入,属于来源于中国境内的所得。 代扣代缴义务 如果境外企业在中国境内未设立机构、场所,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系,那么你公司作为支付方,有代扣代缴企业所得税的义务
2024-11-01
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