演示账套

暂估的成本已经分摊了，冲回暂估后，后面怎么做分录

2024-05-30 14:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-05-30 14:02

你好，只需要把暂估入库冲销，结转成本不用动。

快账用户2917 追问 2024-05-30 14:05

如果是冲回一部分这样呢

齐红老师解答 2024-05-30 14:06

说的冲回一部分是什么意思

快账用户2917 追问 2024-05-30 14:07

如果暂估的发票只是来了一部分这样

齐红老师解答 2024-05-30 14:07

哦那就这么做，借应付账款暂估贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

快账用户2917 追问 2024-05-30 14:09

比如上个月暂估正数，这个月冲回这样，做成本分摊需要管这个负数吗？

齐红老师解答 2024-05-30 14:09

不需要管你之前的负数。

你好，只需要把暂估入库冲销，结转成本不用动。

2024-05-30

借工程施工贷应付账款，借主营业务成本贷工程施工借应付账款贷工程施工，借工程施工借主营业务成本负数，借工程施工贷银行放款，借主营业务成本贷工程施工

2023-04-25

做原来暂估时相反的分录。

2022-05-13

你好！ 1、暂估入库借：原材料（暂估金额）。贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商 ) （暂估金额）。 2、暂估回冲（1）红字冲回暂估入库借：原材料（原暂估金额，红字）。贷：应付账款——暂估/无票XX供应商（原暂估金额，红字）。（2）收到发票，做入库处理借：原材料（发票不含税金额）。应交税费——应交增值税(进项税额) （税额）。贷：应付账款——XX供应商（发票含税金额）

2022-01-13

同学你好原分录负数红冲然后再按发票来做

2023-11-20