老师，你好！现在有个问题需要帮助。去年供应商发票开来我们支付货款，发票已入账。关键中间有个第三方司机已经先支付这笔货款了，供应商不肯退给第三方，说是把这笔货款退还我们，让我们再和第三方处理！这样操作能行吗？

现在的意思就说供应商决定把钱按发票金额退还给我们，让我们再去支付给第三方，他们不可直接退给第三方。那我们收到钱后可以支付给第三方吗？

同学你好 这个可以的

那发票不需要作废吧，供应商原路退给我们，我们就好直接打给司机，不需要司机出个协议吗

这个不需要的 可以签委托协议

是我们公司签份委托协议，委托第三方司机支付货款吗

对的 是这个意思的

好的，那对方退回货款，我们把货款支付给第三方，凭证怎么做呢

借费用负数 借银行 借费用科目 贷银行存款

我们会计说公司作为代收退款代付给司机，不用做账的吗

同学你好 只要不经过你们账户了你们可以不做

那供应商肯定原路退回账户，当时我是借:工程施工，应交税费 贷:银行存款

同学你好 那你肯定要做账的

收到退款:银行存款，贷方是啥，支付给司机，借方又是啥呢

原分录负数红冲 然后再做借工程施工贷其他应付款

好的，谢谢老师