税收滞纳金怎么做账，民间非营利组织，老师麻烦帮我写分录谢谢

借其他费用贷银行存款

2024-06-05

同学，你好缴纳社保100 借：管理费用-社保 100 贷：应付工资 100 借:应付工资 100 贷：银行存款 100

2025-03-22

同学，你好可以参考 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）1000 贷：应付职工薪酬——工资 1000 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 200 贷：应付职工薪酬——社保 200 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资 1000 贷：其他应收款——社保(个人部分)100 应交税费——应交个人所得税10 库存现金／银行存款或现金890 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分)200 其他应收款——社保(个人部分)100 贷：银行存款或现金300 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税10 贷：银行存款或现金 10

2024-09-16

您好，以下数据是假设的个税（6000-627.4-124-5000）*3%=7.46 （计提工资）借：管理费用-工资 6000 贷：应付职工薪酬-应计工资 6000 （员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资 627.4%2B124%2B7.46 贷：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 （实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资5241.14 贷：银行存款 5241.14 （计提公司社保）借：管理费用-公司负担五险1628 管理费用-公司负担公积金 124 贷：应付职工薪酬-五险一金 1752 （代缴社保公积金）借：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 应付职工薪酬-五险一金 1752 贷：银行存款 1752%2B7.46%2B124%2B627.4 这样往来科目全平了

2024-09-16

那个计入其他支出-坏账损失，滞纳金计入其他支出-滞纳金

2024-04-23

快账用户9899 追问 2024-06-05 21:10

计提的时候呢

齐红老师解答 2024-06-05 21:12

这个不需要计提缴纳的当月做就可以

快账用户9899 追问 2024-06-05 21:12

老师那我需要计提税金及附加吗

齐红老师解答 2024-06-05 21:13

需要交需要几题，也是在其他费用里面

快账用户9899 追问 2024-06-05 21:15

1月开发票4月交钱那我算几月里面计提

齐红老师解答 2024-06-05 21:16

3月份计提，4月份支付。

快账用户9899 追问 2024-06-05 21:22

老师都是以其他费用计提对不对

齐红老师解答 2024-06-05 21:23

是的对的是的对的。

快账用户9899 追问 2024-06-05 21:23

计提的时候贷方填什么应交税金税收滞纳金吗

齐红老师解答 2024-06-05 21:25

你想计提你就放到其他应付款，这个不需要计提

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