想问一下，供应商对账少对100元，成本已经结转，后期不用支付这笔款了，那这100元，我该如何入账呢？是直接营业外收入吗

嗯，那摘要我该如何写呢，最初是暂估入账，次月红冲，这月我营业外收入可以直接：借：库存商品，贷营业外收入吗

同学，你供应商的账，不是应该在应付账款科目可算吗？现在应付账款期末有贷方余额，而且不用给钱了，所以，把这个余额转进营业外收入 借应付账款 贷营业外收入 应交税费-应交增值税（销项税） 摘要，将供应商欠款转收入

是这样的，我每月月底暂估，次月全额红冲。次月开票，供应商就不开了这100元了，然后我就没有重新暂估了。当初进货暂估，出库结转了成本。所以现在我 不知道如何入账

也就是说，暂估了100，成本也结转了100，但是，次月，供应商不开这100元的发票了是吗？？ 那这暂估的100，供应商给没给你们货物？是给了你们100元的货物，他不要钱，也不开票了吗？

嗯，是的。成本结转了，次月也不开票也不要钱了

那你得原路冲回哦 红冲暂估 借库存商品 -100 贷应付账款 -100 将库存商品转营业外收入 借库存商品100 贷营业外收入100

好的，谢谢