老师好，想请教一下： 此前做了一笔， 借：生产成本/直接材料 贷：应付账款/应付账款-暂估入账 后期得知这笔费用，不会收到发票，也无需付款，供应商免费做的。 请问这笔暂估应该如何调平？分录怎样做？入什么科目？
借应付账款贷生产成本结转了库存商品吗？
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老师，我2023年计提一笔城建税3元，会计分录入错→借：税金及附加3贷：应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔：→借：应交税费-销项税额3贷：应交税费-城建税3。但是我利润表出来“税金及附加”没有金额，底下的城市维护城建税有3金额，导致利润表出现一级科目没数，二级科目有数的，申报提醒申报不了，麻烦老师看一下还需要再做一笔什么会计分录比较好？麻烦会计分录直接分享一下，上面按照老师的分录还是利润表出现：税金及附加和城建税不一直，导致申报提示，老师说把最后一笔城建税修改成负数，不理解，那这样不是更不对了，麻烦解释一下哈
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老师，我2023年计提一笔城建税3元，会计分录入错→借：税金及附加3贷：应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔：→借：应交税费-销项税额3贷：应交税费-城建税3。但是我利润表出来“税金及附加”没有金额，底下的城市维护城建税有3金额，导致利润表出现一级科目没数，二级科目有数的，申报提醒申报不了，麻烦老师看一下还需要再做一笔什么会计分录比较好？麻烦会计分录直接分享一下，上面按照老师的分录还是利润表出现：税金及附加和城建税不一直，导致申报提示
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零申报的公司，固定资产只有一台手机金额4970元，一直未计提折旧，有几年了，现在想一次性作为费用，怎么做会计分录。
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老师，厂房有一部分出租给对方，然后对方用的电费怎么入账？供电局开给我们电费发票，然后我们把对方用掉的电费开给对方，电费我都是计入生产成本账户的，需要把已经入账的生产成本冲销吗？
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老师，个体户的所得税怎样计算
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24年开的发票，但25年这个合同取消了，需要把这个发票冲红，是不是就会退回增值税，那这个税体现在哪呢？
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一般纳税人去年14万买了货车，因为没有销项所以进项就没有抵扣；但是是符合抵扣条件的；今年以1万的价格转让出去了；增值税怎么申报
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老师，我们有四个公司，外账分别做，那可以做一套大的内账吗？怎么做呢
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季度小规模纳税人只开了一张2000元普票，分录写贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-销项税额吗，不超30万免征增值税还要做什么分录吗
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小规模公司，去年进货成本3000元，做了3000的库存商品，每个月销售时记销售成本300元，这个月，没有进货，在账面上的作为成本的库存商品已经没有了，但是实际上，原材料还在，这个月在销售的实际库存还在，但是账面上已经每个月扣除成本300元扣完了，现在销售货还用记成本吗
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结转过的
那一块红冲就可以的。
那如果没结转呢？上级让我做应付单，然后确认不用给钱再做应收单，应收冲应付，这种做法可以的吗？
应收和应付是同一个企业的吗？如果是的话可以，如果不是的不行。
就是同一个企业的应付单和应收单，不太明白为什么可以这样做，而且不开发票也没有进项和销项，那应该怎样做分录呢？
因为应收应付账款同一个客户的直接对冲就可以的，本来就应该设置一个科目，你设置了两个科目。
因为本来那个是供应商，根本没有应收科目，只有应付，是为了调整这笔账，上级让这么干
这笔暂估的费用，不会收到对方发票也不用给对方钱，那应付单怎样做分录？借暂估贷应付账款吗？
应收账款不就有余额了 实际也不是提前收了人家的钱 红冲，
没给钱对方也没收对方钱……
那就不应该用应收账款对冲，借应付账款贷制造费用，红冲就可以达。