老师好，想请教一下： 此前做了一笔， 借：生产成本/直接材料 贷：应付账款/应付账款-暂估入账 后期得知这笔费用，不会收到发票，也无需付款，供应商免费做的。 请问这笔暂估应该如何调平？分录怎样做？入什么科目？
借应付账款贷生产成本结转了库存商品吗？
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您好，老师，我们公司是商贸企业，有些科目例如预付和预收账款，我就不想使用，用应收和应付代替，但是遇到一种情况，例如当月收到货也付款给供应商，当月的产品也做出来，结转了销售成本，两个月后才收到发票，一般付款是，借：预付账款贷银行存款，收到货借：原材料（一般纳税企业专票不含税）贷：应付账款—暂估，收到票后冲第二笔分录，再重新做一笔分录借：原材料 —不含税金额 应交税费—应交增值税—进项 贷预付账款 我的意思是怎么可以不使用预付账款，直接用应付账款呢，
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老师好，想请教一下： 此前做了一笔， 借：生产成本/直接材料 贷：应付账款/应付账款-暂估入账 后期得知这笔费用，不会收到发票，也无需付款，供应商免费做的。 请问这笔暂估应该如何调平？分录怎样做？入什么科目？
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老师您好！我想问一下，我公司从供应商买入货物，我公司提供了一些辅料给供应商，然后供应商开票过来，发票金额直接将辅料的费用扣除了，这个到票怎么做会计分录？之前材料采购入库时，我做了暂估：借：原材料 贷：应付账款-暂估款（没有扣除辅料费用）
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你好老师，我公司是生产企业预付了一笔款50万给供应商，没收到发票，但材料已到并领用了。 分录：借：预付账款 50万 贷：银行存款 50万 借：原材料—暂估 50万 贷：预付账款 50万？ 还是应付账款50万？ 问题就是没收到发票，我暂估入库原材料的分录，贷方我应该写预付账款还是应付账款？下月收到发票要怎么冲？ 车间水电费已付了10万，也没收到发票，那我要怎么结转这个车间水电费的成本？分录该怎么写？
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请问一下老师，采购货物时付出去的款，确认这笔款无法收回发票时账务应该如何处理呢？当年度付完款后的会计分录：1.借：应付账款-A供应商，贷：银行存款；2.发票未回暂估入库：借：库存商品，贷：应付账款-暂估，当年申报所得税时因暂估的发票未回，调增了。现在可以确认这笔款无法收回票，账务应该怎么处理呢？
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外贸账务怎么处理，分录是什么呢Laos
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老师，我有点晕乎乎了，请问一下前会计做账计提社保 借管理费用 社保，贷应付职工薪酬 社保公司➕个人合并了，缴纳社保也是合并的。现在我要分开个人部分咋做啊？假如 借管理费用社保 10元，贷应付职工薪酬社保10元，实际单位7元，现在我借管理费用社保-3 ，贷应付职工薪酬 社保-3。缴纳社保原来是借应付职工薪酬社保10，贷银行存款10。咋冲哦，乱了乱了
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这道题第四问问 减值的会计处理正确的是？答案是。选CD。原材料的期末成本是500+408-50-30-418，但是答案没有减50，为什么
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资料:某公司20XX年度发生部分债权投资业务: 1.1月1日,购入T公司当月发行的3年期普通债券,面值为200000元,相关税费400元,实付200400元,款项用银行存款支付。 2.1月1日,购入R公司当日发行的公司债券,面值200000元,买价208000元。该债券期限为3年,年利率6%,每年1月1日及7月1日各付息一次。实际利率为4.56%。 3.1月1日,以银行存款1000万元购入L公司同日发行的面值为1250万元的公司债券,5年期，票面利率为4.72%,到期一次还本付息，实际利率为10%。 4.假定第五年10月8日,出售L公司债券,实收1500万元。 要求:根据上述资料,编制有关会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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结转过的
那一块红冲就可以的。
那如果没结转呢？上级让我做应付单，然后确认不用给钱再做应收单，应收冲应付，这种做法可以的吗？
应收和应付是同一个企业的吗？如果是的话可以，如果不是的不行。
就是同一个企业的应付单和应收单，不太明白为什么可以这样做，而且不开发票也没有进项和销项，那应该怎样做分录呢？
因为应收应付账款同一个客户的直接对冲就可以的，本来就应该设置一个科目，你设置了两个科目。
因为本来那个是供应商，根本没有应收科目，只有应付，是为了调整这笔账，上级让这么干
这笔暂估的费用，不会收到对方发票也不用给对方钱，那应付单怎样做分录？借暂估贷应付账款吗？
应收账款不就有余额了 实际也不是提前收了人家的钱 红冲，
没给钱对方也没收对方钱……
那就不应该用应收账款对冲，借应付账款贷制造费用，红冲就可以达。