您好!是的,即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×13%
老师,我想问一个问题啊,像公司符合即征即退,然后他那个软件即征即退,有三种,一种是从软件一种是信息系统,还有一种是嵌入式的。嵌入式的软件是不是指,软件是自己开发,然后硬件是外面买来的,然后组装组装成一个成品。卖出去。像这种符合嵌入式软件的企业,他就是开票的话,是不是开成成品?不是说软件跟硬件分开开。要开成组装成之后的那个东西。这样的话是不是也要符合就是生产企业才能做嵌入式的软件
计算关于自研发软件并生产,即征即退相关税额计算的问题。题目详见图片。我的问题是:2万是35万内,关于软件开发部分的进项税,那为什么计算开发软件应交税费应交增值税时,减去2就行了,为什么又减去35-2*400-160/400,不理解,并且为什么-2以后,35又-2
请问老师,关于软件企业可享受增值税即征即退实际增值税税负3%,请问开出去软件13%的发票,可以按13%个点全额抵扣进项税额吗?
请问我是长沙公司企业,要开票给深圳的一家公司,是软件费,想开13个点的税,到时再申请退10个点的税的那种,没用过长沙的开票软件,我看开票软件上有选择普通征税和差额征税,这两个有什么区别吗,像我这种发票该选那个呢?
你好,我们开软件的发票,开13个点,但是我们即征即退等于只收了3个点,然后我们开出去的发票对方可以抵扣13个点吗?我们如果有进项发票,软件的这部分可以抵扣吗?
建设工程总承包合同里面的设计费按照什么税目缴纳印花税?
你好老师,请问在营业执照上面加技能培训需要什么资质或者许可证吗
想请教一下 电商平台的企业,那个新规电子税务局里面要申报电商平台的收入 是要自己申报吗 一定要报吗?
您好,最新社保基数一直未出,个税个人承担的社保是按照原基数申报的,等最新基数出来后,可以在申报个税时把增加的部分写在个人承担的社保数中吗
生产部发生的员工聚餐费挂制造费用还是管理费用?
老师,我想问一下商贸公司,接账之前有十几万库存商品,但没有明细,平时很少有业务,7月份有一个挂靠项目让我开出去80多万,有74万多销售,10万左右销项,我减掉3.8%让对方对应明细开进来,采购金额73多,进项7万多,记账时怎记?
网银服务费入管理费用还是财务费用
不能抵扣的进项专票,做账分录怎么写,还写待认证进项税吗
出口不需要开票如何报税,退税
老师您好,七八年前给对方开的发票,对方没有挂账,现在票也没有,我们给他重开了,原来的也没有冲红,这样应收账款有余额,注销时有影响吗
那当期软件产品可抵扣进项税额要怎么去分呢,那些属于这些,共用的进项又按多少来计算?
您好!应按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项税额
成本和收入比例是指的当月的,还是整年的?
您好!纳税人应将选定的分摊方式报主管税务机关备案,并自备案之日起一年内不得变更。至于是否需要全年重新计算分摊,暂时没明确,建议可以和当地税务机关沟通一下,可以考虑比照免税产品进项税额转出计算,全年核算一次,再根据需要多转或者少转。
这个还在先备案才可以退税?
您好!是的,需要备案
是在税局系统上就可以备案还是要去柜台?
您好!具体需要联系当地主管税务局,专管员。 符合增值税即征即退条件的纳税人,如需享受相关政策,在首次享受的申报阶段或在申报征期后的其他规定期限内向主管税务机关提交相关资料,申请办理资格备案。纳税人符合政策条件期问,备案材料一次性报备,在政策存续期可直享受,当享受即征即退政策的情形发生变化时,应当及时向税务机关报告,主管税务机关受理退税申请后,对纳税人提供资料的完整性和增值税退税额计算的准确性进行审核,符合条件的,按规定办理退税。