我们两家都有点儿固定资产，就是我们这边有点儿冰柜，他那边有点儿冰柜，然后我们老板儿说的是他那边的冰柜不用管，不用入账。然后，但是他没有说我们这边的冰柜用不用入账，但是这个冰柜我们要每个月摊销，摊折旧，嗯，摊折旧，嗯，我的意思是你说他这个冰柜的话。嗯，是不是要问问我们老板，是，是我们这边是正常摊折旧，还是把我们这边的冰柜也也摘出来，不用摊折旧，现在就是这个有点儿旧。

老师，是这样儿的，就是说，那个，我们这公司也是开始没有会计，后来，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一个帐，就是比。比如说那个嗯，就是库存，然后盘库存是多少，然后银行卡，现金，银行卡。然后现金是那个多多少钱，然后在这个基础上，然后开始开始做账，然后。做账，之后它就那个出现了，那个还银行贷款，就是不，不是还银行贷款，是还那个还信用卡。然后换了三次信用卡，然后老板说这部分钱啊，就直接走吧，流流水就。完事儿了，就说那意思就是别管他了，就是直接换还款还款就行了。然后我还款之后。然后我还就是说这部分钱走流水，然后我做利润表儿的时候儿。然后这部分钱就没把它那个，就是。没把他，没把它放在那个管理费用里边儿，就是直接写的，其他应付款就。走个流流水就完了。然后做利润表的时候就是营业收入减去成本，然后等于毛利用毛利减去管理费用，营业费用，财务费用。然后减去应付工人工人工资，然后那个还有在。就是房租分摊吗，但是这个房租分摊。他嗯，老板没有，就是它这个房租之前可能就交了。然后那个老板也让把这个房租分摊，就是把这个。

我们董事长就是有个疑惑，意思就是说是你看我的折旧，我并没有拿到钱，他是想要拿到钱，因为咱们现在不是收入减去费用减去折旧，然后剩下才是利润完了，他意思就是说是我没有拿到这个钱，因为这个折旧固定资产完了折旧下来应该是个三十来万，他就想把这个钱要拿走，那我这种的怎么做这个会计分录呢？

你好我们董事长就是有个疑惑意思，就是说是你看我的折旧，我并没有拿到钱，他是想要拿到钱，因为咱们现在不是收入减去费用减去折旧，然后剩下才是利润完了，他意思就是说是我没有拿到这个钱，因为这个折旧固定资产完了折旧下来应该是个三十来万，他就想把这个钱要拿走，那我这种的怎么做这个会计分录呢？

租了一个地方，然后呢，但是这个租赁这个承租方出租方呢，是个人，然后呢，我们一个人就是我们会把钱打到个人的那个账户上去，然后但是他那个房本儿却是国有资产的，然后现在有一个问题，就是说我们希望他能给我们开票，但是我不知道这块儿存不存在什么风险，因为税务局能否是给我们开具这样的一个发票。现在是存在这个问题，而且还一个问题，就是说我们这个就是他这个人吧，还不出面，他要求让我们自己说他会给我们相应的这个合作，对，就是房本儿吧，就是所谓的他跟国有资产那边儿的，这个的一个租赁协议，还有他的身份证让我们去开一些，所以这块儿我不知道存在有一定的风险。

老师，就是学到那个固定资产资产的税务处理这块儿，然后固定资产是不得计算折旧扣除的情形，不得计算折旧扣除的情形，里边儿有一个房屋建筑物以外，未投入使用的固定资产就不得计算折旧扣除，那就是房屋建筑物未投入使用，可以嗯，进行这个计算折旧扣除是吧。 但是他这个下边儿这个扣除方式里边还说固定资产投入使用月份的次月起开始计算折旧，他这个是说固定资产必须得投入使用的，次月才能开始折旧，那可是上边儿为什么又说房屋建筑物以外，未投入使用的固定资产就是说房屋建筑物没有投入使用，然后也可以计算折旧，然后他下边又说固定资产投入使用，只有投入使用的，第二个月才能开始计算折旧，这不是互相矛盾吗？