您好,不是重了,应纳税所得额(调减)%2B递负(增加),正好是抵掉了,所得税费用是不变的(因为当期%2B递延),当期要交的所得税是调减过的

资产账面价值大于计税基础就是应纳税暂时性差异?就是递延所得税负债吗,要纳税调增?
请问老师,资产,账面价值>计税基础,产生应纳税所得额差异,产生递延所得税负债,这是为什么?账面比计税多了,不是应该调减所得税费用吗?
所得税费用=应交所得税(税前净利润+纳税调增-纳税调减)+递延所得税资产/负债 我感觉这样不是重复计算了暂时性差异吗?纳税调增/减和它有关,递延所得税负债/资产也和它有关。 下面例子应交所得税-20*25%,递延所得税费用+5
请问老师,所得税费用的公式是当期应纳税加递延所得税负债减递延所得税资产,那递延所得税负债和资产是指期末还是指发生额啊?
老师,预收不是负债吗,账面价值小于计税基础,不是形成应纳税暂时性差异,形成递延所得税负债吗,为什么分录体现出来是递延所得税资产,递延所得税资产和递延所得税负债可以以净额列示吗
请问老师,自然人之间转让股权,张三将A公司的股份1500万元,以转让价230万元转给其父亲,张三取得股权时的原值是230万元,A公需要做的账务处理是: 借:实收资本—张三 贷:实收资本—父亲,对吗?
增资稀释原股的股权税务怎么处理
财务领导叫我今年要做点收入,交点税是什么意思?是指的开收入发票吗?
你好老师,社保个人部分挂那个科目,公司部分也要通过应付职工薪酬核算吗
老师,不含税价100,供应商收11个点的费用,价税合计111。但是开了13个点的专票,那么我的实际成本价是111/1.13*1.11吗
注册会计师需要每年继续教育么?那需要缴费么
按错误的科目余额表建好账,应收应付怎么调成正确的余额?该怎么做调账分录呢?
电子税务局购销合同确认信息对方发送后怎么一直查不到
老师,我同事以前入科目都入错了,有19-24年的很多科目都入错,实收资本/借款/费用/往来款这些,我11月账都找到错误科目,在11月冲红原单和更正,如果是费用类的就入未分配利润,如果是往来科目就直接调平,入未分配利润的要调整以前的报表吗
老师晚上好!公司要开生产经营会,财务要准备什么资料(是建筑行业)